結算管理制度(15篇)
在充滿活力，日益開放的今天，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。什么樣的制度才是有效的呢？下面是小編為大家整理的結算管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
結算管理制度1
第一章總則
一、為了規(guī)范建設工程預算、結算的管理工作，合理確定和有效控制工程造價，根據(jù)國家和地方相關法規(guī)和文件的規(guī)定，并結合公司的實際，制定本辦法。
二、本辦法所稱建設工程是指下列已簽訂建設工程施工合同的工程：
1、樓體基礎工程；
2、土建工程；
3、水暖、電氣、消防工程；
4、裝飾裝修工程；
5、大型設備、設施安裝工程；
6、公司認定的其他工程。
二、本辦法所稱工程預算是指：公司確定開發(fā)項目后，由其預算部門依據(jù)審定后的施工圖、現(xiàn)行預算定額、取費標準及現(xiàn)場條件等確定開發(fā)項目建筑安裝工程造價的文件。
三、本辦法所稱工程結算是指：公司對開發(fā)項目工程依據(jù)工程進度、施工合同、施工監(jiān)理情況辦理的工程價款結算，以及根據(jù)工程施工過程中發(fā)生的超出（或減少）施工合同的工程變更情況，調整施工圖預算價格而確定開發(fā)項目最終結算價格的文件。
第二章組織機構及職責
一、公司預算部負責工程預算、決算書的編制工作，由預算部長負責。
成員由各專業(yè)預算員主成，其職責是：
1、編制、審核單體工程預、結算書；
2、編制、審核配套工程預、結算書；
二、公司組成預、結算管理委員會，負責工程預算、結算管理工作。管理委員會主任由項目主管經(jīng)理擔任，其成員由總工辦、工程、預算、開發(fā)等部門負責人組成，其職責是：
1、負責擬開發(fā)項目的綜合造價成本分析；
2、審核確定工程招議標標底或投標書；
3、審核預算、結算書；
4、審核材料和設備的采購價格；
5、審核與工程項目相關的施工合同及材料。設備采購供應合同；
6、負責開發(fā)項目工程建造過程中造價或分包工程費用的管理控制；
7、負責對設計變更和現(xiàn)場簽證進行認證。
三、公司成立結算審核委員會，負責審核并最終確定工程結算工作。審核委員會主任由公司總經(jīng)理擔任，其成員由公司賬務部、行政部、監(jiān)事會及外委造價審核單位負責人組成。其職責是：
1、審核結算書；
2、確定工程進度及工程量；
3、確認隱蔽簽證，技術聯(lián)系單的.有效性；
4、確定定額及取費標準執(zhí)行文書；
5、確定竣工工程造價；
第三章預算管理
一、公司的招標、投標工程，承包、分包工程必須編制預算書；
第九條預算書包括下列內(nèi)容；
1、項目概況；
2、編制時間；
3、編制人員；
4、建設工程項目內(nèi)容；
5、建設工程項目質量標準；
6、建設工程項目造價；
7、編制預算遵循的定額。取費標準依據(jù)；
8、編制預算說明；
9、有關文件、資料、圖紙等。
二、編制預算書必需依據(jù)下列資料：
1、建設依據(jù)；
2、設計方案；
3、施工圖紙；
4、預算定額、取費證書；
5、市場價格或報價；
6、施工單位資質等級、取費標準；
7、其它有關資料。
四、預算書由預算部編制，經(jīng)預（結）算管理委員會審核后，報預（結）算審核委員會審批。
第四章結算管理
一、有下列情況之一者，必須編制結算書：
1、整個建設工程項目或單項工程全部竣工；
2、建設工程施工合同履行完畢；
3、其它情況；
二、結算書是在預算的基礎上，結合施工中的設計變更現(xiàn)場工程簽證等情況編制的，只在預算的基礎上部分增減調整，形成結算書。
三、編制結算書必須依據(jù)下列資料：
1、建設工程施工合同；
2、施工圖預算和施工組織設計；
3、設計變更、現(xiàn)場工程變更和工作聯(lián)絡單；
4、甲供材料明細；
5、所執(zhí)行的預算定額、取費標準；
6、雙方約定的材料限價表；
7、施工單位使用的水、電費情況表；
8、配合費、甲供材料保管費情況表；
9、合同約定事項違約扣罰額；
10其它有關資料及現(xiàn)場紀錄資料。
四、結算工作程序：
1、施工單位申報竣工驗收及工程結算申請；
2、結算管理委員會會同監(jiān)理單位對工程進行全面驗收；
3、總工辦、工程部、開發(fā)部會審竣工圖、設計變更、技術聯(lián)系單并確認；
4、工程部、預算部、監(jiān)理單位共同會審現(xiàn)場簽證；
5、預算部審核結算書：
a、各專業(yè)預算員審核結算書；
b、預算部內(nèi)部預算員互審；
c、預算部長審核；
6、結算委員會對預算部審核決算書進行會審后報公司結算審核委員審批；
第五章審核管理
一、結算審核委員會定期、定項對工程預算、結算進行審核：
1、公司結算審核委員會每年年末對公司當年度已辦理完結算的開發(fā)項目進行審核：
2、公司結算審核委員會在每個工程項目竣工驗收后三個月內(nèi)對竣工項目進行結算審核；
3、結算審核委員會根據(jù)公司總經(jīng)理安排隨時對正在施工的工程項目進行預算或結算審核。
二、結算審核委員會在審核時組織有關人員組成審核小組進行審核。
三、審核人員在審核工程結算時，應當重點審查對工程項目價格產(chǎn)生影響的以下事項：
1、工程實施過程中發(fā)生的設計變更和現(xiàn)場簽證：
2、工程材料和設備價格的變化情況：
3、工程實施過程中的建筑經(jīng)濟政策變化情況：
4、補充合同內(nèi)容。
5、工程項目預算執(zhí)行情況；
6、工程項目合同工期執(zhí)行情況和質量等級控制情況。
第六章罰則
四、有下列情形之一者，扣罰當事人10—50%的月薪：
1、未按公司要求和規(guī)定時間內(nèi)完成預算。結算
書而影響工作進行的；
2、未能及時對設計變更和現(xiàn)場簽證進行認證的；
3、經(jīng)結算審核委員會認定的其它違規(guī)行為。
四、有下列情形之一者，對當事人予以解聘，造成經(jīng)濟損失的給予賠償：
1、玩忽職守，并有事實證明給公司造成經(jīng)濟損失達10萬元以上的；
2、受取賄賂，向施工單位。設備和材料供應商泄露底，編制虛假結算書的；
4、結算審核委員會認定的其他違紀行為；
五、本規(guī)定由公司董事會負責解釋。
結算管理制度2
為了規(guī)范管理,便于預結算編制及審計,特制定《工程預結算管理實施細則》,由甲乙雙方共同遵守執(zhí)行:
一、預結算資料整理要求:
1、送建設方的資料為一式三份(套)。
2、預結算書土建、安裝工程分開裝訂成冊,分冊資料內(nèi)容應包含:
(1)封面及目錄。
(2)編制說明:包括工程量計算依據(jù)、定額子目套價依據(jù)、取費、材料調價依據(jù)等。
(3)工程造價表[①+②+③]
�、俸惔蟀稍靸r;
②含稅清單計價工程造價;
③變更部份增減的造價。
(4)含稅清單計價分項工程造價表,及變更部份分項工程造價::表[設計變更或工程經(jīng)濟技術簽證單、該單項工程所發(fā)生的全部工作內(nèi)容造價增(減)計算表],內(nèi)容如下:
①分項工程造價匯總表;
�、谌≠M表。
�、酆惽鍐斡媰r子目套價表、定額子目套價表,材料分析表。
④材料價差調整表。
�、莨こ塘坑嬎惚�。(分項工程計算式中應標明工程經(jīng)濟技術簽證單及設計變更等資料的頁碼編號)。
⑥建設方簽字轉發(fā)的設計變更及工程經(jīng)濟技術簽證單(含工程量與材料價格、計時工、小段包干費),必須有封面、目錄及頁碼編號,及對應的設計變更、工程經(jīng)濟技術簽證單和核定單編號。
(5)招標文件、招標答疑及補充招標答疑、施工合同、圖紙會審交底紀要等有關資料分類裝訂成冊,有封面及頁碼編號。
3、施工圖和竣工圖(土建、給排水、強電、弱電安裝分開裝訂,有封面及目錄和圖紙編號)。
4、所有簽字、蓋章手續(xù)必須完善。
二、工程項目預結算辦法:
1、合同規(guī)定含稅總價大包干造價項目:按施工合同及招標文件和招標答疑、補充招標答疑規(guī)定的工程內(nèi)容造價大包干。施工期間,不論政策變化、材料價格的漲跌,均不進行造價的調整。
2、合同規(guī)定按含稅清單單價大包干的項目、按甲方、監(jiān)理方簽證認可的工程量乘以大包干含稅清單單價計算造價。施工期間,不論政策變化、材料價格的漲跌,均不進行清單單價的調整。
3、變更部份的造價增減。
�、艑τ诒竞贤幸衙鞔_的各種材料的市場價格,原則上不論材料價格的漲跌均不進行材料價格的調整。但在施工期間甲方變動材料品牌、規(guī)格(書面通知為準),經(jīng)甲方、監(jiān)理方、現(xiàn)場工程師現(xiàn)場簽證的材料數(shù)量,按調查的市場實際價格進行調整,本調整造價只計取稅率,再不計取其它任何費用,獨立進入工程造價。其它材料在施工期間均不進行調整。
�、迫缫蚣追皆蚧蛟O計原因經(jīng)甲方認可的工程變更,依據(jù)甲方轉發(fā)的設計變更和技術核定單,按工程量計算規(guī)則計算增減工程,報甲方審核簽證::確認后的工程量;土建工程套用湖南省1999年版《湖南省建筑工程單位估價表》計算定額直接費(不含其它直接費、現(xiàn)場經(jīng)費);安裝工程能套用1999年版《湖南省建筑工程單位估價表》的套用1999年版《湖南省建筑工程單位估價表》計算定額直接費(不含其它直接費、現(xiàn)場經(jīng)費),不能套用1999年版《湖南省建筑工程單位估價表》的套用20xx年版《湖南省統(tǒng)一安裝工程基價表》計算定額直接費(不含其它直接費、現(xiàn)場經(jīng)費),調整人工費(按28元/工日調整)和材料價差(按本條的⑴款進行調整)后,計取稅費3.38%,不再計取其它任何費用。
⑶簽證計時工按32元/工日計算,進入稅前造價。
三、設計變更及工程經(jīng)濟技術簽證單
1、設計單位的設計變更必須經(jīng)總監(jiān)及建設方工程部部長或總工簽字認可后轉發(fā),施工完畢7日內(nèi)應將設計變更轉換為工程經(jīng)濟技術簽證單(工程量,材料價格、計時工)一式三份,按申報程序申報簽證。
2、建設方下發(fā)的建設工程核定單或通知,施工方接到并實施后,7日內(nèi)施工方將工程核定單或通知轉換為工程經(jīng)濟技術簽證單(工程量,材料價格、計時工)一式三份,按申報程序申報簽證。
3、所有工程經(jīng)濟技術簽證單(工程量,材料價格、計時工等)先由監(jiān)理工程師及總監(jiān)簽署意見后,報建設方現(xiàn)場工程師、現(xiàn)場負責人及工程部預結算負責人、資料負責人、部長核查簽字,方能作為結算依據(jù)。
四、主要材料及設備采購
1、主要材料及設備采購根據(jù)設計施工圖和建設單位所選定的(見合同附件及內(nèi)部招標文件附件)品牌、廠家、規(guī)格及型號,按建筑工程質量驗收標準和要求進行采購。
2、對于合同上規(guī)定可以調整價格的材料和設備,區(qū)分以下二種情況:
�、俳ㄔO單位所選定的材料及設備(見合同附件及內(nèi)部招標文件附件)品牌、廠家、規(guī)格及型號,以廠家或總經(jīng)銷、總代理簽字蓋章的銷售單(或提貨單),作為備查的依據(jù),報工程部預結算組審查,由建設方2人以上調查核實后,簽證材料價格作為按該合同條款結算的依據(jù)。進場材料數(shù)量以監(jiān)理方、甲方現(xiàn)場工程師簽證認可的數(shù)量結算。
�、谌缃ㄔO方變更材料及設備的品牌、廠家、規(guī)格及型號,則憑建設方(預算員、資料員、工程部部長簽字)的變更通知和變更后的廠家或總經(jīng)銷、總代理簽字蓋章的'銷售單(或提貨單),作為備查的依據(jù),報工程部預結算組審查,由建設方2人以上調查核實后,簽證材料價格作為按該合同條款結算的依據(jù)。材料數(shù)量按監(jiān)理方、甲方現(xiàn)場工程師簽證認可的數(shù)量結算。
3、其他所有材料及設備的價格,在合同簽訂后均不作調整。
4、未按合同約定(或建設方的變更通知)采購的主要材料,經(jīng)預算負責人、資料負責人、部長調查核實后,工程結算中扣除該部份的主材造價,并追究施工方責任。
五、預結算審查程序:
1、施工方必須按該規(guī)定整理資料后上報建設方工程部。
2、建設方工程部對報送資料進行審查,資料符合要求,由工程部資料負責人簽字認可,不符合要求的資料退回乙方進行修改,修改后再報建設方審查。
3、資料審查通過后,建設方工程部預結算組對工程量、定額子目、材料價格調整、取費、工程造價進行審查。預結算組審查完成,預結算負責人簽字認可后上報工程部部長。
4、建設方工程部部長審查完畢,將預結算資料提交建設方審計部門進行審計。
六、預結算審計規(guī)定:
1、建設方接受施工方合格結算資料后,二個月內(nèi)審計完畢。
2、審計部門不按規(guī)定進行審計,或與施工方串通,收受施工方禮物,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),取消審計當事人資格并承擔一切責任,同時對該施工方根據(jù)情節(jié)進行罰款處理。
七、審計費的計算標準及支付辦法
1、審計費的計算標準:
按照核減(增)金額進行審計費用計算。計取標準為:按工程造價核減額的3%收取。
2、審計費的支付辦法:
略
結算管理制度3
為了全面運用各種統(tǒng)計調查方法，系統(tǒng)、準確及時地反映醫(yī)院各項工作基本情況，開展統(tǒng)計分析，提供統(tǒng)計資料，為醫(yī)院科學決策提供信息服務，充分發(fā)揮統(tǒng)計監(jiān)督作用，依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》和《中華人民共和國統(tǒng)計法實施條例》等法律法規(guī)，制定本制度。
第一條統(tǒng)計報表是按國家或主管部門統(tǒng)一規(guī)定的表式，統(tǒng)一的指標項目，統(tǒng)一的報送時間，自下而上逐級定期提供基本統(tǒng)計資料的調查方式方法。統(tǒng)計報表具有統(tǒng)一性、全面性、周期性、可靠性等特點。目前我院統(tǒng)計報表，是由國家統(tǒng)計報表、業(yè)務部門統(tǒng)計報表、地方主管部門統(tǒng)計報表和內(nèi)部統(tǒng)計報表組成。
第二條 統(tǒng)計信息網(wǎng)的構成
1.綜合統(tǒng)計：包括上級各種統(tǒng)計報表要求的。
2.專業(yè)統(tǒng)計：包括醫(yī)務、護理、藥劑、院感、醫(yī)保、財務等統(tǒng)計。
3.基層統(tǒng)計，包括各科室的統(tǒng)計報表和各單位的原始記錄。
第三條 統(tǒng)計人員要求
1.各部門應安排素質好，責任心強的員工，擔任專職或兼職統(tǒng)計人員，統(tǒng)計人員應按照《統(tǒng)計法》的要求，認真負責的搞好各項統(tǒng)計工作并加強學習，參加培訓，不斷提高自身的業(yè)務水平。
2.統(tǒng)計人員享有所轄范圍內(nèi)的統(tǒng)計調查權，統(tǒng)計報告權及統(tǒng)計監(jiān)督權，被調查部門和人員應積極協(xié)助統(tǒng)計人員工作，及時提供真實可靠的資料和情況。
3.各部門統(tǒng)計人員要保持相對穩(wěn)定，以保證統(tǒng)計工作的正常進行和連續(xù)性。
第四條 統(tǒng)計報表和統(tǒng)計臺賬
1.統(tǒng)計報表是各部門通過統(tǒng)計數(shù)字向上級機關報告本部門，在業(yè)務、經(jīng)濟等方面工作情況的主要形式，各級領導及統(tǒng)計人員都應重視統(tǒng)計報表的編制和報送，各部門領導對上報報表均要簽名以示負責。
2.上級主管部門布置醫(yī)院填報的統(tǒng)計調查表，由醫(yī)院相關部門統(tǒng)計人員及時準確的填制，并呈報主管院長審核、簽字。個別上級專業(yè)部門直接布置的`有關專業(yè)部門的調查表，由相關專業(yè)部門按照上級要求填寫，同時抄送績效辦一份備案，保證醫(yī)院統(tǒng)計資料的統(tǒng)一性與完整性。
3.醫(yī)院內(nèi)部的全面性統(tǒng)計調查表。其內(nèi)容包括上級要求的項目，醫(yī)院領導所需要的系統(tǒng)性資料，以及有關部門所需的重要數(shù)據(jù)，由醫(yī)院統(tǒng)計人員統(tǒng)一制定表格，統(tǒng)一編號，經(jīng)院長審批后統(tǒng)一下達，其他任何部門均不得向各自以外的部門制發(fā)統(tǒng)計調查表。
4.醫(yī)院統(tǒng)計報表分年報、半年報、季報、月報及不定期一次性報表5種。
5.各部門務必按規(guī)定認真提供統(tǒng)計資料，不虛假、瞞報、遲報，也不準隨意修改統(tǒng)計資料；各級統(tǒng)計人員收到下級統(tǒng)計人員的統(tǒng)計資料后，及時進行審核，如發(fā)現(xiàn)問題及時責成有關統(tǒng)計人員予以核實和修正。
6.原始記錄是統(tǒng)計報表的基礎統(tǒng)計臺賬，是系統(tǒng)整理和積累統(tǒng)計資料的重要工具，統(tǒng)計人員要認真做好這兩項工作。
第五條 統(tǒng)計資料管理
1.所有統(tǒng)計資料均為內(nèi)部文件限制，某些屬于機密甚至絕密性質，按醫(yī)院有關保密工作規(guī)定辦理，未經(jīng)批準不得向無關人員泄露。
2.醫(yī)院統(tǒng)計資料使用分級管理辦法，各部門統(tǒng)計人員，負責管理上級報表原稿，各部門上報的報表資料，各項文件和資料原稿的文件。各專業(yè)統(tǒng)計人員保管本專業(yè)統(tǒng)計資料�；鶎硬块T保管統(tǒng)計的資料，年終一次整理，上交所在統(tǒng)計部門人員集中保管。
3.對外公開發(fā)表統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在醫(yī)院領導批準后，由醫(yī)院統(tǒng)計人員統(tǒng)一辦理。醫(yī)院各部門向上級部門匯報情況，在重要會議作報告或公開發(fā)表文章中所引用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，由提供資料人員，統(tǒng)計人員進行核實，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性和一致性。
4.關于統(tǒng)計資料的裝訂整理，保存方法及保存期限，均按檔案管理規(guī)定辦理。
第六條 統(tǒng)計人員職責
1.醫(yī)院統(tǒng)計人員的主要職責。
（1）全面組織醫(yī)院統(tǒng)計信息網(wǎng)，安排統(tǒng)計工作任務。
�。�2）及時準確，全面地報送上級布置的統(tǒng)計表及其他統(tǒng)計資料。
�。�3）組織落實統(tǒng)計基礎工作，檢查指導基層統(tǒng)計工作。
（4）開展統(tǒng)計分析和調查研究，適時的提出統(tǒng)計綜合分析和調查研究報告。
（5）統(tǒng)一管理各項基本統(tǒng)計資料，系統(tǒng)完整的整理各個時期的統(tǒng)計資料，定期公布各項技術經(jīng)濟指標和經(jīng)營指標完成情況。
2.各部門統(tǒng)計人員的主要職責。
�。�1）全面組織本專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的統(tǒng)計。
�。�2）及時準確的向醫(yī)院統(tǒng)計人員及上級主管部門報送有關報表和其他統(tǒng)計資料。
�。�3）深入基層部門檢查原始統(tǒng)計和統(tǒng)計臺賬的登記質量，采取措施不斷改進本專業(yè)登記統(tǒng)計工作。
�。�4）認真分析本專業(yè)統(tǒng)計資料，總結成績，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進措施，為主管領導提出分析報告，向醫(yī)院統(tǒng)計人員提供專業(yè)分析資料。
3.基層統(tǒng)計人員主要職責。
（1）審核匯總、統(tǒng)計原始記錄資料，及時報送各種統(tǒng)計報表及完成各項調查任務。
�。�2）認真分析各項統(tǒng)計資料，及時向主管部門負責人提出部門中存在的問題和建議，為開好部門分析會提供高質量數(shù)據(jù)。
（3）檢查原始記錄的真實情況，幫助指導有關人員填寫好原始記錄，做好統(tǒng)計臺賬登記工作。
結算管理制度4
第一章 總則
第一條 為了加強項目結算管理工作，規(guī)范結算程序，確保工程結算有章可循，防止結算紕漏，預防結算糾紛，實現(xiàn)結算工作制度化、規(guī)范化、科學化。現(xiàn)根據(jù)國家有關法規(guī)、公司有關規(guī)章制度及項目管理的有關規(guī)定，特制定本管理辦法。
第二條 本辦法中的項目結算，是指項目部依據(jù)施工承包合同進行的工程計量和價款結算與收支工作。包括：
對外結算：是指公司與業(yè)主進行的各類工程款結算。
對內(nèi)結算：是指項目部與施工單位進行的各類勞務費結算。
第二章 各部門結算職責
第一條 各部門結算管理中的職責：
商務部：負責編制項目結算實施細則和結算流程，進行工程計量簽證交底，收集和審核現(xiàn)場原始施工記錄、現(xiàn)場簽證計量單，編制對內(nèi)對外結算單等；
工程管理部：負責現(xiàn)場原始施工記錄、簽證記錄，及時報告現(xiàn)場施工變化情況，協(xié)助各部做好現(xiàn)場驗收、簽證、計量和結算工作；
第二條現(xiàn)場計量、原始數(shù)據(jù)收集由項目負責人負總責。項目部其他人員均應在其職責范圍內(nèi)，對涉及有關計量結算事項，積極協(xié)助和配合有關部門做好結算工作。
第三章 工程結算依據(jù)及原則
第一條 工程結算依據(jù)
�。ㄒ唬⿲ν饨Y算依據(jù)
1、施工承包合同，施工設計圖紙及變更設計文件，業(yè)主、監(jiān)理指令及其批復文件，有關會議紀要，及有關補充資料等；
2、原始施工記錄，工程驗收資料，檢測試驗資料，工程有關影像資料等；物資供應驗收資料，水、電等消耗記錄等，氣候及降雨、洪水資料等；
3、工程簽證，計日工、設備使用簽證等；
4、經(jīng)發(fā)包方認可的其它計量、結算資料。
�。ǘ⿲�(nèi)結算依據(jù)
1、勞務承包合同或認價單；
2、原始施工記錄，工程驗收資料，檢測試驗資料，工程有關影像資料等；物資供應驗收資料，水、電等消耗記錄等；
3、工程簽證，零用人工等；
4、經(jīng)雙方認可的其它計量、結算資料。
第二條 工程結算原則
�。ㄒ唬┘皶r性原則，對內(nèi)對外結算應按合同約定，應做到簽證及時、計量及時、結算及時，必須堅持按月計量和結算。對內(nèi)結算最長不得延期一個月。
�。ǘ┕こ塘拷y(tǒng)一原則。對內(nèi)結算實體工程量應不于業(yè)主、監(jiān)理批復量，不得出現(xiàn)對內(nèi)結算工程量于業(yè)主、監(jiān)理批復量的情況。
（三）價格統(tǒng)一原則。合同外項目單價，對內(nèi)結算單價應小于業(yè)主、監(jiān)理批復的單價。
�。ㄋ模┵M用可控原則。分部分項工程對內(nèi)結算總額應小于業(yè)主、監(jiān)理批復結算總額。除按上述原則外，應嚴格控制零用人工、設備費用和材料費用。
第三條 項目部應在工程開工、分部分項工程實施前及月計劃下達的同時進行項目合同、技術、計量規(guī)則等交底工作，以便計量簽證人員了解合同、技術、計量要求，及時辦理主合同計量簽證工作，客觀進行分包計量簽證工作，以確保計量簽證及時、客觀。
第四章 對外結算
第一條 對外結算
一般根據(jù)業(yè)主、監(jiān)理制定的結算程序和規(guī)定進行。項目部應根據(jù)合同和現(xiàn)場條件，對業(yè)主、監(jiān)理提出的結算程序、規(guī)定和辦法進行積極協(xié)商，以使工程計量、結算、工程款收付及時、客觀、公正。
第二條 合同內(nèi)對外結算
�。ㄒ唬┯嬃�
1、一般以主合同約定的計量原則或業(yè)主、監(jiān)理批復的計量原則進行。對于合同外新增項目的計量，項目部應積極與業(yè)主、監(jiān)理協(xié)商，及時確定計量辦法。
2、項目部應積極做好與計量有關的原始地面、建基面測量工作，以及原始地貌地物的記錄工作，必要時應留有圖像資料，并應及時上報監(jiān)理以得到確認（或按合同要求與監(jiān)理人員共同進行，簽字認可）。對于機電安裝工程應做好機電設備驗收交接記錄、工作面驗收交接記錄及必要的檢測、測量數(shù)據(jù)等。
3、項目部應積極與設計（或業(yè)主、監(jiān)理）地質工程師進行地質編錄工作，必要時應留有圖像資料，并應索取并保留有關地質編錄資料。
4、項目部應在單元工程、分部分項工程施工前或實施后，應及時進行施工簽證或計量簽證；對發(fā)生的.計日工及時進行簽證。
5、項目部應在每次人員、設備進場時，及時向監(jiān)理提交進場人員、設備情況報告，并保存監(jiān)理認可的記錄資料。
6、項目部認為應該計量的其他工程簽證事項。項目部所有計量簽證單及與計量有關文件、資料等應及時交經(jīng)營核算部，并在經(jīng)營核算部存檔。
�。ǘ┙Y算
1、項目部各部門、作業(yè)層應在合同約定的結算期內(nèi)，及時向經(jīng)營核算部門提交當期施工簽證計量的原始資料，經(jīng)營核算部門應在結算期前催要相關資料，以確保當期施工項目及時簽證計量和結算。
2、經(jīng)營核算部門應每月按照合同約定或業(yè)主、監(jiān)理批準的結算程序、結算格式，編制月度結算單，經(jīng)商務經(jīng)理（總經(jīng)濟師）審核，項目經(jīng)理審批后及時向監(jiān)理提交月度結算申請表及相關證明材料，督促其盡快完成月度結算審批。對存在異議或爭議的結算，應積極向監(jiān)理、業(yè)主提供相關證據(jù)資料，并積極溝通協(xié)商，以便在當月進行結算。
第三條 增補項目結算
�。ㄒ唬⿲υO計變更新增項目的結算，項目部應依據(jù)變更圖紙，應及時編制新增項目單價，提交監(jiān)理、業(yè)主審批，并應在審批后按合同內(nèi)工程結算原則執(zhí)行。
�。ǘ⿲τ跇I(yè)主、監(jiān)理書面指令的合同外項目，項目部應在實施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計量結算原則，并及時編制項目單價，提交業(yè)主、監(jiān)理審批后，應在完成當月進行結算。
�。ㄈ⿲τ跇I(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外項目，項目部應在當日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料（通知單、聯(lián)絡單或報告等形式），取得書面簽字認可。
�。ㄋ模⿲τ诳陀^變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項目，應按照上述合同外項目處理原則，與業(yè)主、監(jiān)理進行溝通協(xié)商解決。
第四條 變更賠目結算
�。ㄒ唬⿲τ谟捎谑┕l件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價格變化，項目部應在合同約定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補償或索賠意向，并收集相關資料及時編制并提交費用報告。
�。ǘ⿲τ谟捎诓牧蟽r格調整，項目部應按照批復的施工組織設計、施工進度計劃、施工技術方案、施工設計、膠凝材料配合比、地形地質變化資料等，和項目的施工日志、實施的工程量，詳細計算各類材料的實際使用量，根據(jù)招投標文件與實際材料價格（材料購置發(fā)票或物價指數(shù)等）計算調差費用。
�。ㄈ⿲τ诳陀^原因引起的窩工，項目部應在發(fā)生窩工后及時向業(yè)主、監(jiān)理提交現(xiàn)場人員、設備、材料等情況報告，并按照批復的施工組織設計、施工進度計劃、施工技術方案、施工設計和相關文件等，計算人員、設備窩工數(shù)量和費用，及時提交業(yè)主、監(jiān)理。
�。ㄋ模┰诎l(fā)生不可抗力等因素引起的停工、財產(chǎn)損失時，項目部應在加強自救的同時，積極收集發(fā)生不可抗力事件的有關資料數(shù)據(jù)，及時清理統(tǒng)計各類損失情況上報監(jiān)理；并積極編制復工方案和措施上報監(jiān)理批準，并根據(jù)損失情況和批復的復工方案編制費用補償或索賠報告上報監(jiān)理和業(yè)主。
�。ㄎ澹╉椖坎繎e極收集國家、行業(yè)或當?shù)赜嘘P工程造價相關信息和資料，對因此引起的價格、費用變化，應積極向業(yè)主、監(jiān)理提交費用變更補償報告。
�。╉椖坎繎J真研究合同條款、技術文件和業(yè)主、監(jiān)理、設計的要求，結合施工過程，積極尋找和發(fā)現(xiàn)工程變更、補償和索賠點，按照合同約定的時效，及時向監(jiān)理、業(yè)主提交調差、補償、變更或索賠報告。若監(jiān)理批復不合理時，應在合同約定的時效內(nèi)及時提交復審報告。對于監(jiān)理不及時批復的報告，應在時效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理，以使報告有效性連續(xù)。
�。ㄆ撸╉椖坎扛鞑块T和作業(yè)層應熟悉合同條款，對上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化，應積極報告經(jīng)營核算部門，負責收集相關資料和證據(jù)，及時提交經(jīng)營核算部門，以便于編制費用變更或索賠報告，并應在后期協(xié)助做好變更索賠工作。
第五條 竣工決算
�。ㄒ唬┛⒐Q算是項目最終經(jīng)營效益的體現(xiàn)，項目部應切實重視項目竣工決算工作。項目部完工后，項目部應成立竣工決算小組，應組織有關人員，依據(jù)施工圖紙及設計變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計算依據(jù)，以原施工承包合同、補充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證，以及國家有關規(guī)定，編制工程竣工結算。
（二）為了確�？⒐Q算的完整性，避免漏算、少算，項目部應切實加強工程結算資料、施工技術資料、施工圖紙及變更設計資料、項目往來文件、會議紀要、補充協(xié)議等資料保管工作。同時，項目經(jīng)理、經(jīng)營核算部門主要人員、財務人員應參與竣工決算的編制工作，直至竣工決算得到監(jiān)理、業(yè)主批準為止。
第六條 項目部應切實重視施工組織設計、施工平面布置、施工技術方案、施工工藝以及安全、質量、文明施工措施等對工程結算、變更補償和索賠的重要性。編制上述方案時，應滿足工程結算或為工程變更補償、索賠等提供依據(jù)。
第七條 項目部應切實加強溝通管理工作，創(chuàng)造和諧的外部關系，應有理、有據(jù)、有節(jié)地就工程計量結算、變更補償、索賠及工程款收付與業(yè)主、監(jiān)理、設計等進行協(xié)商溝通，確保工程結算工作的順利進行。
第八條 項目部應及時將重合同變更、重要事項和變更結算過程中存在的問題向公司、局有關部門進行報告，以期建立全方位、多層次的公關協(xié)調體系，促進工程結算、變更索賠及時、有效解決，維護我局應得的合法經(jīng)營效益。
第九條 項目部應堅持工程進度與工程結算雙同步，堅持工程進度與合同變更處理并重，堅持工炒期完成與同步解決變更、補償、結算兩不誤，維護業(yè)主與我局合法權益兩不誤。不應以業(yè)主、監(jiān)理要求或工程進度為由而忽視工程結算工作，避免滿足業(yè)主利益而忽視我局應得利益的情況發(fā)生。
第五章 對內(nèi)結算
第一條 對內(nèi)結算包括工程分包、勞務分包和設備租賃等工程計量、結算及價款支付等。對內(nèi)結算應堅持"先結算、后支付"的原則，嚴禁項目部未履行結算程序而支付分包工程款項的行為。
第二條 項目部進行對內(nèi)結算時必須有合同，應嚴格執(zhí)行本辦法規(guī)定的對內(nèi)結算規(guī)定，制定項目部對內(nèi)計量、結算和支付工作程序，明確責任，嚴格執(zhí)行結算程序。
第三條 分包方結算負責人應為其所在單位的負責人或其托授權人（授權書格式見附件21），并應與分包方現(xiàn)場負責人相一致；分包方材料領用人員應由其現(xiàn)場負責人托授權（授權書格式見附件22），否則項目部有權拒絕進行工程結算、價款支付和材料領用工作。
第四條 工程（勞務）分包合同內(nèi)結算
�。ㄒ唬┯嬃�，分包工程計量原則上由分包方依據(jù)合同約定，提出其當月施工合格工程的計量申請，計量申請應在月度截止日后7日內(nèi)提交，項目部依據(jù)程序進行審核確認。分包方未按期提供計量申請的，由項目部有關部門進行計量，分包方確認即可。同時項目部應按以下程序進行計量審核。
1、所有工程計量和審查人員應熟悉分包合同約定的分部分項工程（價號）施工內(nèi)容和計量要求，嚴禁出現(xiàn)與合同不一致工程計量情況的發(fā)生。
2、項目部現(xiàn)場技術人員或測量人員進行分包工程計量的計算工作，凡與原始界面有關的工程計量應由測量人員進行工程量計算；固定尺寸構筑物由現(xiàn)場技術人員進行工程計量。所有工程計量應以項目技術管理部門審查，質量管理部門質量合格性審查，經(jīng)營核算部門計量審核，項目部商務經(jīng)理（總經(jīng)濟師）審定的原則進行。（工程計量表格式見附件31）技術管理部門應依據(jù)現(xiàn)場技術人員或測量隊報審的工程量對協(xié)作單位工程量簽證進行審核，審核工作必須以項目部和業(yè)主間已審定的結算報表為依據(jù)，必須與項目部和業(yè)主間已審定的結算報表一一對應，不允許出現(xiàn)上下倒掛現(xiàn)象。對于業(yè)主、監(jiān)理尚未審定的項目及工程量，按合同外項目或變更、索賠項目計量結算原則進行處理。因分包方的原因造成質量事故返工項目的工程量不予計量。
3、物資、材料、配件領用計量應由庫管人員根據(jù)分包方當月領用情況進行統(tǒng)計，編制分包方材料領用結算單（見附件32）；風、水、電等動力消耗量應由管理人員進行統(tǒng)計，編制分包方風水電費用結算單（見附件33）；分包方使用我方設備情況計量由現(xiàn)場技術人員進行統(tǒng)計，編制機械設備租賃費用結算單（見附件34），上述所有匯總表應由項目物資設備管理部門進行審核。
4、質量、安全部門負責分包方質量、安全有關費用的計量和質量、安全獎罰費用的計算，由經(jīng)營核算部門進行審查，項目商務經(jīng)理（總經(jīng)濟師）進行審核。
5、分包方使用項目部辦公、交通設施等費用由項目部綜合管理部門進行費用計量和計算工作，提交經(jīng)營核算部門。
6、分包方有關財務費用的'計算由財務部門負責，提交經(jīng)營核算部門。
7、零用工管理及計量
�。�1）現(xiàn)場施工需要使用零工時，應由現(xiàn)場施工負責人提出申請，項目部工程技術部門同意，項目主管生產(chǎn)副經(jīng)理審批同意后方可使用零工。
�。�2）零工使用應在工作結束時，由現(xiàn)場負責人簽發(fā)零工使用工票，經(jīng)工程技術部門審查，分包方現(xiàn)場負責人簽字認可后，應在施工內(nèi)容完成后3天內(nèi)提交經(jīng)營核算部門，否則經(jīng)營核算部門有權拒絕結算。
�。ǘ┙Y算，項目部應在計量確認后7日內(nèi)完成結算工作。
1、各計量有關部門將審核后的計量單提交經(jīng)營核算部門，由經(jīng)營核算部門編制月度結算單（結算單格式見附件37）經(jīng)營結算部門在編制結算單時，除根據(jù)上述各部門提交的計量單計算分包方費AA用外，應按合同規(guī)定計算以下費用：
1）支付分包方預付款應扣減費用；
2）分包方質量保證金費用；
3）分包方安全文明施工保證金應扣減費用；
4）分包方進度保證金應扣減費用等；
5）分包方應扣減的其他費用。分包方質量保證金、安全文明施工保證金、進度保證金等返還時間以分包合同約定進行，一般不得早于主合同約定時間。
2、月度結算單應經(jīng)工程技術部門、質量安全部門、設備物資部門和財務部門審查，分包方現(xiàn)場負責人簽認后，商務經(jīng)理（總經(jīng)濟師）審核，項目經(jīng)理審批后作為當月結算正式依據(jù)。
3、結算單一式三份，經(jīng)營核算部門、財務部門和分包方各執(zhí)一份。
第五條 工程（勞務）分包合同外結算
�。ㄒ唬╉椖坎恳蠓职綄嵤┖贤忭椖繒r，應與分包方簽訂補充協(xié)議或由項目部簽發(fā)托施工通知單，明確計量辦法和單價后方可實施。
�。ǘ┖贤忭椖拷Y算應按進度當月進行結算，依據(jù)補充協(xié)議或托施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進行。計量、結算程序同合同內(nèi)項目。
第六條 分包方補償、索賠項目結算
�。ㄒ唬┮蚝贤瑮l件發(fā)生變化或不可抗力造成分包方費用增加，分包方提出補償、索賠費用時，項目部應積極應對，對分包方提出的要求應進行認真研究，經(jīng)項目合同評審領導小組評審，對合理的補償索賠費用，項目部提出索賠補償意見，并按以下程序辦理分包方補償索賠事項：
1、索賠補償費用占原分包合同總額10%以內(nèi)時（總價合同）或占當期累計結算金額15%以內(nèi)時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以內(nèi)，由項目部評審，項目經(jīng)理審批后辦理。
2、索賠補償費用占分包合同總額10%以上、20%以內(nèi)時或占當期累計結算金額30%以內(nèi)時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以上、20萬元以下時，項目部初評后，提交相應變更索賠費用說明，上報工程公司審后辦理。
3、超過上述2款中條件時，項目部初評，工程公司審核，工程局審批后方可辦理。
4、對于上述1款中，若分次索賠補償費用累計超過項目部審批標準時，項目部應按相應程序分別按上述2、3款規(guī)定執(zhí)行。
�。ǘ⿲Ψ职皆诼募s過程中給項目部質量、安全、進度、文明施工、環(huán)境保護、人員、設備等造成損害，項目部應依據(jù)分包合同及時向分包單位提出索賠，并應要求分包方進行整改，索賠費用確定后應在當月結算中扣回。
第七條 完工清算
�。ㄒ唬╉椖坎繎诿恳豁椃职贤s定的施工內(nèi)容（或勞務分包）完工后，質量合格，應與分包方進行最終清算。完工清算應在完工驗收合格后15天內(nèi)進行。清算時應對分包方完成的工程量、計日工、材料、設備及工程款支付情況等進行核對，編制分包工程清算單，作為分包最終結算的依據(jù)。
�。ǘ┩旯で逅銌谓�(jīng)雙方認可后，應與分包方簽訂清算協(xié)議，清算協(xié)議中應明確質量保證金、工程維修、工程款清結等事項。清算協(xié)議簽署之前，應按照局施工分包管理辦法規(guī)定進行審批和備案。
第八條 支付
�。ㄒ唬╉椖坎控攧詹块T應依據(jù)結算單，編制工程款支付結算單（格式見附件38），按月進行工程款支付。支付時分包方應提供稅務部門認可的發(fā)票，或按合同規(guī)定執(zhí)行，否則不得支付。項目部在施工期間資金緊張或不足時，需分批支付進度款時，應及時與分包方進行協(xié)商，應取得分包方諒解，以免影響分包方積極性。工程款支付結算單一式三份，財務部門、經(jīng)營核算部門和分包方各執(zhí)一份。
�。ǘ﹪栏窠钩Y算支付，對于確因工程需要預支工程款的，支付金額應小于分包方當期完成未進行結算工程造價的50%，同時應按照財務管理相關規(guī)定和程序進行審批。
（三）項目部在支付工程款時，應監(jiān)督分包方及時支付農(nóng)民工工資。分包方應在收到工程款15日內(nèi)支付農(nóng)民工工資，一般情況下，分包方應最遲在項目部下次支付工程款時，提交農(nóng)民工工資發(fā)放單復印件進行備案，否則項目部有權停止工程款支付。
�。ㄋ模┳罱K工程款清結時，必須有清算協(xié)議。對于工程分包，質量保證金支付原則上應與我方主承包合同約定相一致。
�。ㄎ澹⿲τ诜职竭`約解除合同的最終清算，項目部應本著客觀實際的原則，依據(jù)合同條款的約定進行清算。對分包商拒不進行或不認可末次進度結算和完工清算的，應由項目部按照合同約定和分包方已完工程編制結算送達分包方，并留存相應證據(jù)，作為以后雙方協(xié)商、仲裁或法律訴訟時的依據(jù)。
第九條 設備租債計量與結算方式參照分包結算執(zhí)行。項目部在租賃設備計量過程中應嚴格控制零用臺班（時）數(shù)量，明確臨時零用設備計量程序。
第十條 項目部應嚴格執(zhí)行對內(nèi)按月結算的規(guī)定。對分包方（租賃方）無理拒不進行工程計量簽認、不能正常結算、拖延結算，無理糾纏者，應按合同約定解除合同。
第十一條 項目部在對內(nèi)結算過程中，要樹立合作共贏的經(jīng)營理念，積極穩(wěn)妥處理對內(nèi)結算中的各類爭議。必要時依據(jù)合同約定的方式進行。
第六章 存檔管理及統(tǒng)計
第十二條 項目部應設立專門檔案管理部門，應妥善保存與工程結算有關資料，所有與此有關的原件必須存檔，應建立嚴格的資料借閱制度，確保各類工程結算資料完整保存。項目部應妥善保存以下資料：
�。ㄒ唬┕こ陶型稑宋募�，含答疑及補充材料、承諾書、備忘錄等
�。ǘ┲袠思伴_工文件。含中標通知書、合同協(xié)議及補充協(xié)議、開工令、停工復工令，人員、設備進退場證明材料等；
�。ㄈ┦┕ぜ夹g文件，含經(jīng)批準的施工組織設計、進度計劃、施工工藝、施工方法和措施、作業(yè)指導書、膠凝材料配合比等，施工圖紙、設計變更文件及圖紙，業(yè)主、監(jiān)理或設計工作指令等；
�。ㄋ模┵|量驗收文件，包括經(jīng)批準的質量管理文件、質量保證措施材料，原材料檢驗、單元、分部分項工程驗收資料，中間或終結驗收評定材料等；
�。ㄎ澹┌踩拿鳝h(huán)保文件。
�。┕こ探Y算資料，包括材料領用資料，變更增補單價、費用批復文件，新增單價計量辦法，變更索賠文件，過程計量結算資料、完工結算或竣工結算資料等；
（七）施工過程中會議紀要、備忘錄、往來文件等資料；
�。ò耍┡c業(yè)主往來的工程款支付、借款支付憑證等；
（九）工程（勞務）分包、設備租賃合同協(xié)議及補充協(xié)議，分包單位人員、設備進退場備案材料，分包及設備租賃簽證記錄、零用工票協(xié)議，材料、備件等領用記錄，結算及支付資料、完工清算協(xié)議，合作方原始證明材料（包括企業(yè)材料、現(xiàn)場人員授權書），過程中索賠、變更材料等；
（十）施工期間國家、地方或行業(yè)有關政策性文件，當?shù)卣畬こ痰膹娭菩砸蟮龋?/p>
（十一）其他應存檔的材料。
第十三條 項目部應建立嚴格的資料交接程序，以便人員更迭時確保材料的完整性。項目部在完工撤點時，應將所有工程材料進行歸類存檔。項目部應同時建立工程材料電子版檔案庫，對上述材料有電子版的，應同時保存電子版；工程完工時，應同時對電子版材料進行歸類整理，并刻錄光盤保存。
第十四條 各工程公司應建立工程資料檔案庫，對完工撒點項目資料進行統(tǒng)一管理。上述資料應按照國家和我局檔案管理規(guī)定存檔，原則上存檔時間應不低于工程完工后5年。
第十五條 項目部應按月上報項目結算報表（格式見附件四），同時應按照局《施工分包管理規(guī)定》按季度上報分包工程結算報表。
第十六條 項目部應建立主合同結算臺帳，分包（設備租賃）結算臺帳，材料領用和消耗臺帳，應加強材料核銷管理，對結算情況應定期進行分析，防止結算漏項或分包結算額于主合同結算額的現(xiàn)象發(fā)生。
第七章 附則
第一條 本辦法解釋權歸局經(jīng)營項目管理部，自發(fā)布之日起執(zhí)行。
結算管理制度5
1、嚴格按照規(guī)定及各級醫(yī)保經(jīng)辦機構的具體要求，做好醫(yī)�；颊吒黜椯M用的'結算工作。
2、掌握各級各類醫(yī)保政策，按照各級醫(yī)保經(jīng)辦機構審批的醫(yī)療項目及支付標準進行審核結算。
3、切實做好醫(yī)保住院患者各項費用的審核工作。
4、嚴格執(zhí)行入、出院標準，不分解住院次數(shù)，不推諉危重病人，不損害參保職工的利益。
5、加強醫(yī)保費用的結算及管理，及時與各級醫(yī)保經(jīng)辦機構聯(lián)系，協(xié)調解決醫(yī)保費用結算中出現(xiàn)的問題。
6、按照各級醫(yī)保經(jīng)辦機構的要求及時報送各項報表，定期與財務科進行回款核對，做好各項存檔資料的歸整、裝訂及保存工作。
結算管理制度6
為加強對門診量、住院量、經(jīng)營收入、成本支出等各項經(jīng)營業(yè)務核算數(shù)據(jù)的管理，健全統(tǒng)計工作流程，提高統(tǒng)計工作質量與效率，做到精確化、標準化、規(guī)范化，制定本制度。
一、適用范圍
1.1本制度適用于院級(含醫(yī)院對外報表)、科級核算數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、報送與管理。
二、職責
2.1各部門(科室)負責根據(jù)要求向統(tǒng)計室(經(jīng)營部)統(tǒng)計員報送各種統(tǒng)計數(shù)據(jù)。統(tǒng)計數(shù)據(jù)要保證準確，必須以原始數(shù)據(jù)為準。
2.2統(tǒng)計員負責上報上級規(guī)定的各項統(tǒng)計報表;及時地收集匯總統(tǒng)計資料，包括門診、病房及各醫(yī)技科室的`原始資料，進行系統(tǒng)加工，整理分析，發(fā)布《醫(yī)院信息》;負責對醫(yī)院工作的現(xiàn)狀和發(fā)展作出科學的預測、預報;負責協(xié)助臨床科室建立健全各種原始登記，指導檢查統(tǒng)計質量，保證報表的準確性;及時完成院領導交辦的其它統(tǒng)計任務。
2.3電腦管理員負責采集工作量數(shù)據(jù)，包括門診工作量、住院工作量、醫(yī)技工作量、分類分科收入以及對比、同比分析;滿足科室提出的各類數(shù)據(jù)需求。
三、統(tǒng)計分類與內(nèi)容
3.1人事行政統(tǒng)計
3.1.1全院在職員工人數(shù)，各部門、各類別員工人數(shù);
3.1.2部門、科室負責人(含)以上重點崗位人員異動情況;
3.1.3專家級、業(yè)務骨干級人員異動情況，黨團員增減變動情況(根據(jù)需要);
3.1.4根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.2醫(yī)療統(tǒng)計
3.2.1全院醫(yī)療門診、住院統(tǒng)計報表;
3.2.2開展重大手術、新手術情況;
3.2.3醫(yī)療事故、醫(yī)療糾紛情況，死亡、疑難病例討論情況;
3.2.4擔任各種學術團體和各種學術雜志委員、編委人員情況;
3.2.5進修人員數(shù)，外出會診情況，重大社會搶救情況，外出醫(yī)療隊情況;
3.2.6根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.3教學、培訓、科研統(tǒng)計
3.3.1各類實習(培訓)人員實習情況;
3.3.2教學大綱、實習(培訓)教材編寫情況;
3.3.3各專業(yè)教學(培訓)講師情況;
3.3.4承擔科研課題的來源，計劃執(zhí)行情況;
3.3.5申請專利項目，科技成果獲獎情況;
3.3.6論文、專著出版情況，成果轉讓，科技成果推廣情況;
3.3.7根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.4設備與物資統(tǒng)計
3.3.1設備統(tǒng)計包括教學設備、科研設備、醫(yī)療設備、一般設備及圖書資料等的增減變動情況和使用情況、利用率及效益分析等。
3.3.2物資統(tǒng)計包括主要物資原料、低值易耗品和勞保用品的采購、消耗、庫存情況。
3.3.3根據(jù)上級要求需要報送的`其它數(shù)據(jù)。
3.5基本建設統(tǒng)計
3.4.1房產(chǎn)總面積及分類增減變動使用情況;
3.4.2新開工項目投資計劃、計劃執(zhí)行進度、竣工交付時間、基建財務決算情況;
3.4.3根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
3.6財務統(tǒng)計
3.6.1醫(yī)院資金投資情況、經(jīng)營收入情況;
3.6.2年度預決算、月報表;
3.6.3各項經(jīng)費實際支出情況，成本核算情況;
3.6.4預算外資金來源、使用情況;
3.6.5固定資產(chǎn)增減變動情況;
3.6.6根據(jù)上級要求需要報送的其它數(shù)據(jù)。
四、醫(yī)療登記和統(tǒng)計
4.1醫(yī)院必須根據(jù)集團公司要求，建立健全醫(yī)療登記、統(tǒng)計制度。
4.2臨床科室應及時填寫病案首頁、出院卡片、出入院登記，并按時填報《患者流動日報》、門診科室應準確填寫《門診登記》、醫(yī)技科室應做好各項工作的數(shù)量和質量登記。
4.3醫(yī)療質量統(tǒng)記，一般包括出入院人數(shù)、治愈率、床位使用率、床位周轉次數(shù)、患者疾病分類、初診與最后診斷符合率、無菌手術化膿感染率、手術并發(fā)癥等。
4.4統(tǒng)計員應每天到科室登記住院情況，在住院處將上一天的出院病歷收集后，交給病案管理員保管，并對欠費情況進行登記;統(tǒng)計員每天應將業(yè)務發(fā)生情況登記在《醫(yī)院業(yè)務公布欄》上。
4.5報表時間規(guī)定：
4.4.1統(tǒng)計日報表應于每日上午9：00報出(假日等特殊情況例外)。
4.4.2月報表于下月5日前報出。
4.4.3季報于下季度第一個月10日前報出。
4.4.4半年報于7月15日前報出。
4.4.5年報于下年1月20日前報出。
4.4.6全年統(tǒng)計匯編于下年第一季度報出。
4.4.7住院患者疾病分類年報于下年1月15日前報出。
4.4.8《醫(yī)院信息》由統(tǒng)計員每月12日前完成并發(fā)出。
五、附則
5.1統(tǒng)計人員要準確、及時、保質、保量完成各種統(tǒng)計任務。
5.2統(tǒng)計數(shù)字要保證全面、系統(tǒng)、精確、保密。
5.3各種醫(yī)療登記，要填寫完整、準確、字跡清楚，并妥善保管。
5.4任何單位和個人對上級要求上報的統(tǒng)計報表不得虛報、漏報、瞞報。
結算管理制度7
一、簽證辦理規(guī)定
1、屬應簽證的工程驗收合格后在合同約定時間內(nèi)，施工單位必須報送工程簽證單，否則，視為施工單位自動放棄，監(jiān)理不予以簽證；簽證單上須注明簽證理由、工程量、簽證內(nèi)容發(fā)生的`起止時間，并附上簽證的原始記錄（原始記錄必須是兩個或兩個以上的監(jiān)理工程師當天簽署的）。
2、施工單位的工期簽證必須按合同約定辦理，否則工期不予順延。
二、結算辦理規(guī)定
施工單位按以下規(guī)定提交結算資料：
1、主體結構：地下室結構工程結算資料在地下室頂板完成一個月內(nèi)提交；主體結構工程結算資料在主體結構完成（全部混凝土框架結構完成）后一個月內(nèi)提交；工程竣工驗收后二個月內(nèi)提交全部竣工結算資料。
2、各專業(yè)分包工程：結算資料在該專業(yè)工程竣工驗收后一個月內(nèi)提交。
3、提交工程結算申請表，同時提交工程結算資料（詳見附件三）。
結算管理制度8
為保證校園一卡通管理結算中心機房計算機信息系統(tǒng)的安全運行，防止國家金融機密數(shù)據(jù)和用戶個人數(shù)據(jù)的泄漏，校園一卡通管理結算中心所有人員必須嚴格遵守以下管理制度：
一、值班人員負責機房及有關計算機設備電源的開、關，嚴禁他人替代。
二、值班人員在每天業(yè)務處理完畢后，必須關閉有關計算機設備及電源，關好門窗，經(jīng)檢查無誤后方可鎖門離開。
三、機房實行雙人工作制，兩人互相監(jiān)督、協(xié)作。
四、機房內(nèi)嚴禁攜入易燃、易爆、易碎、易污染和強電磁、輻射性物品，嚴禁在機房內(nèi)吸煙、喝水、吃東西，確保設備的安全。
五、機房重地，未經(jīng)許可，嚴禁外部人員進入機房；嚴禁非機房操作人員上機操作。
六、機房必須配備有效的防火設施，并要求人人都會使用。
七、外單位人員參觀機房，必須由有關領導或負責人批準，并指定專人接待、陪同進入機房，并在《機房日志》中登記。
八、機房內(nèi)各種數(shù)據(jù)備份介質，必須另室存放，確保數(shù)據(jù)的安全。
九、機房內(nèi)的各種信息資料未經(jīng)負責人批準，嚴禁個人帶出或銷毀廢棄；物品要經(jīng)專人檢查后方可銷毀；機房所有的計算機設備必須登記造冊，調出、調入的所有設備必須進行登記。
十、機房操作員、網(wǎng)絡管理員、系統(tǒng)管理員必須愛護計算機等設備，嚴禁在機房專用計算機系統(tǒng)上運行外來軟件和登錄
十一、機房內(nèi)計算機系統(tǒng)用戶必須定期修改登錄密碼，注意保密，嚴禁把密碼告訴他人，使密碼管理工作落實到人。
十二、機房操作員、網(wǎng)絡管理員、系統(tǒng)管理員必須遵守國家的.保密制度和銀行的保密規(guī)定，嚴禁為非業(yè)務人員查詢相關數(shù)據(jù)，嚴防各類案件的發(fā)生。
十三、機房操作員、網(wǎng)絡管理員、系統(tǒng)管理員調離崗位，其用戶密碼必須進行交接、更新或注銷，中心所有用戶密碼一律更新，確保計算機系統(tǒng)的安全。
十四、機房操作員、網(wǎng)絡管理員、系統(tǒng)管理員必須了解、掌握發(fā)生災害時的應急措施和處理方法，確保計算機信息系統(tǒng)在遭遇災害后能及時恢復運行。
十五、工作人員必須嚴格遵守國家有關計算機信息系統(tǒng)保護的法令、法規(guī)，確保校園一卡通結算管理中心各類計算機信息系統(tǒng)的安全、高效運行；對違反操作規(guī)定導致發(fā)生的生產(chǎn)事故、泄密等安全事故，造成惡劣的社會影響和巨大損失的責任人，將給予相應的經(jīng)濟處罰、行政處分直至追究刑事責任。
結算管理制度9
為確保我市醫(yī)療保險基金安全，進一步規(guī)范醫(yī)療保險基金支付運行方式，提高醫(yī)療保險基金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國社會保險法》(中華人民共和國主席令第35號)、財政部人力資源社會保障部國家衛(wèi)生計生委關于印發(fā)《社會保險基金財務制度》(財社﹝20xx﹞144號)及相關法律法規(guī)等規(guī)定，結合我局工作實際，制訂本制度。
一、基金管理總體原則
(一)實行“收支兩條線”原則。各項醫(yī)療保險基金按照“收支兩條線”的原則進行管理，單獨建賬、單獨計息、�？顚Ｓ谩�
(二)實行“管辦分離”原則。各項醫(yī)療保險基金收支統(tǒng)一由市醫(yī)療保障局(以下簡稱局機關)統(tǒng)一管理，由市醫(yī)�；鸸芾碇行木唧w經(jīng)辦(以下簡稱醫(yī)保中心)，所有收支行為均在局黨組的領導下開展進行。
(三)實行“集體研究”原則�；鸫箢~資金撥(支)付(≧5萬元以上)必須經(jīng)局黨組會議研究同意后，由相關經(jīng)辦人員簽字，經(jīng)辦科室負責人復核，并經(jīng)醫(yī)保中心領導審核后，再由局機關基金財務分管領導審核簽字后方可支付。對于緊急情況下?lián)芨兜馁Y金或常規(guī)業(yè)務撥付的資金，也必須經(jīng)以上審批程序辦理，但事后必須在黨組會議上通報。
(四)實行“專賬(戶)核算”原則。根據(jù)工作需要專門開設基金收支專戶，用于核算參保人員繳費收入、區(qū)縣醫(yī)保(財政)部門上劃參保人員資金收入等。醫(yī)保中心根據(jù)市財政局的統(tǒng)一安排和部署，及時將收入專戶資金劃轉至財政專戶，收入戶原則上在月末、年末無余額;支出專戶根據(jù)工作需要可單獨設立，也可合并設立，按險種單獨核算。每月根據(jù)基金支出計劃，于每月月初向市財政局提出撥款申請，經(jīng)醫(yī)保中心領導審核后報送市財政部門審批撥款，財務部門根據(jù)資金劃入支出戶到賬情況后按程序進行支付或劃轉。
二、基金支付類型及審批程序
(一)按基金支付費用實際發(fā)生情況劃分為預撥方式、直接
支付方式和代理支付方式。
1.預撥方式是指因工作需要提前撥付資金，待實際發(fā)生后進行結算的支付方式。主要包括與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算、異地就醫(yī)支付結算、與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算、市級兩定醫(yī)療機構支付結算等;審批程序是:業(yè)務科室根據(jù)工作需要提出資金用款計劃，財務部門進行審核，經(jīng)醫(yī)保中心領導同意后上報局黨組研究。局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后撥付資金。財務部門根據(jù)撥款文件通知、省局(中心)下達的上繳資金通知文件、異地結算匯總表、經(jīng)辦保險公司提供的.發(fā)票、市級兩定醫(yī)療機構提供的相關單據(jù)等進行支付。
2.直接支付方式是指直接對參保人員進行支付的結算方式。主要指與參保群眾待遇直接支付結算;審批程序是:中心業(yè)務科室提出用款資金計劃，中心財務部門進行審核，報局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后后撥付資金。
3.代理支付方式是指根據(jù)定點醫(yī)療機構在平臺提交的相關資料，代表定點醫(yī)療機構和藥品配送企業(yè)進行付款的方式。主要指與藥品配送企業(yè)代付藥款支付結算。審批程序是:中心業(yè)務科室提出用款資金計劃，中心財務部門進行復核，報局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后撥付資金。
(二)醫(yī)療保險基金支付業(yè)務按支付對象不同分為與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算、異地支付結算、與藥品配送企業(yè)代支付藥款結算、與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算、與市級兩定醫(yī)療機構支付結算及與參保群眾待遇直接支付結算等。
1.與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算、與藥品配送企業(yè)代支付藥款結算、與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算審批程序是:中心業(yè)務科室提出用款資金計劃，中心財務部門進行審核，報局黨組研究同意后由中心經(jīng)辦科室、財務部門、中心領導和局機關基金財務分管領導等審核簽字同意后后，財務部門方可辦理支付或劃款手續(xù)。經(jīng)上述程序共同審核簽字后的相關單據(jù)作為賬務列支或沖減往來款的賬務處理依據(jù);與區(qū)縣醫(yī)療保障部門待遇支付結算，申報時間為每月5日前;與藥品配送企業(yè)代支付藥款結算，申報時間為每月15日前;與經(jīng)辦醫(yī)療保險的保險公司支付結算，申報時間根據(jù)實際用款需求情況辦理。
2.與市級定點醫(yī)療機構醫(yī)保支付結算審批程序是:市級兩定醫(yī)療機構產(chǎn)生費用后應及時提出撥款申請，實際發(fā)生支付時由經(jīng)辦人員進行審核，業(yè)務科室負責人進行確認，財務部門進行復核后，由醫(yī)保中心領導和局機關基金財務分管領導審核簽字同意后支付。
3.異地支付結算審批程序是:根據(jù)省局(中心)下達的上解資金通知文件，經(jīng)中心業(yè)務科室審核同意后提出用款申請，報局黨組研究同意后報財政進行支付。支付依據(jù)須經(jīng)辦業(yè)務科室、財務部門、醫(yī)保中心領導和局分管基金財務領導審核意見。
4.與參保群眾待遇直接結算方式審批程序是:由經(jīng)辦科室按月或季提出用款計劃，報局黨組研究同意后，經(jīng)醫(yī)保中心領導和局機關基金財務分管審核簽字同意后，在計劃支付額度內(nèi)進行支付。
三、代付藥品結算
全市各公立醫(yī)院藥款根據(jù)藥采平臺統(tǒng)一采購，統(tǒng)一代支付藥款。全市各公立醫(yī)院根據(jù)用藥需要，每月在藥采平臺統(tǒng)一申報采購，市醫(yī)保中心于次月對上月藥品平臺采購的金額匯總后按支出審批程序支付。經(jīng)定點醫(yī)療機構、區(qū)縣醫(yī)療保障部門和市醫(yī)保中心三方簽字蓋章的單據(jù)作為財務部門支付藥款的依據(jù)。各配送企業(yè)和定點醫(yī)療機構承擔購銷合同真實性的直接責任，各區(qū)縣醫(yī)療保障部門承擔審核的初始責任，市醫(yī)保中心承擔復核和審批付款責任。代付藥品款統(tǒng)一由城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險戶支出，如城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險資金不夠抵扣時，從其他醫(yī)保險種進行抵扣。
四、市級醫(yī)療費用結算
(一)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險
根據(jù)工作安排，部分市級醫(yī)療機構費用由市醫(yī)保中心統(tǒng)一支付，各區(qū)縣參保人員在市級醫(yī)療機構產(chǎn)生費用后，由市級醫(yī)療機構向市醫(yī)保中心進行申報，市醫(yī)保中心根據(jù)與市級醫(yī)療機構核對無誤后的相關單據(jù)作為付款的依據(jù)。
(二)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險待遇支出
由市本級、各區(qū)縣自行支付市本級、各區(qū)縣定點醫(yī)療機構相關費用。由經(jīng)辦科室按月或季提出用款計劃，局黨組研究同意后，經(jīng)業(yè)務科室、財務科室、醫(yī)保中心領導和局機關基金財務領導審核簽字同意后在計劃支付額度內(nèi)按程序進行預撥或支付。
五、待遇支付結算
(一)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險
市醫(yī)保中心根據(jù)每月用款計劃向各區(qū)縣醫(yī)療保障部門預撥參保人員待遇支出金額，待遇支出金額的撥付金額應扣除代付的藥款費用等。
(二)城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險
職工基本醫(yī)療保險待遇支付實行市、區(qū)(縣)分級審核、基金預撥制度。業(yè)務科室辦理相關手續(xù)后，由經(jīng)辦人和科室負責人簽字確認，經(jīng)財務部門復核后報局黨組會議研究同意后預撥。預撥依據(jù)須經(jīng)醫(yī)保中心領導和局機關基金財務分管領導審核簽字同意。
(三)大病保險和意外傷害保險支付
大病保險及意外傷害商業(yè)保險實行市級統(tǒng)籌，基金由當年城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助和個人繳費籌資總額的一定比例和其他資金組成，市級醫(yī)保部門統(tǒng)一向商業(yè)保險機構購買服務方式支付進行。由業(yè)務科室負責人審核確認后，財務部門進行復核，局黨組會議研究同意后，經(jīng)業(yè)務科室、財務部門、醫(yī)保中心領導和局機關基金分管財務領導審核簽字同意后由財務部門辦理支付或劃款手續(xù)。經(jīng)上述程序共同審核簽字后的相關單據(jù)作為賬務處理依據(jù)。
六、本辦法由市醫(yī)療保障局負責解釋，從行文之日起執(zhí)行。
結算管理制度10
1.目的:
為加強結算資金管理,增進資金運用效益,特制定本辦法。
2.適用范圍:
本規(guī)定適用于公司及分子公司。
3.原則
3.1結算資金是指在生產(chǎn)經(jīng)營活動中發(fā)生的應收款項和應付款項。
3.2財務部負責公司應收帳款、應收票據(jù)、預付帳款、其他應收款和應付款項等會計業(yè)務的核算和管理,相關業(yè)務部門負責核對、催收等配合工作。
3.3公司各級財務機構和財務人員,必須按會計制度正確、及時處理應收應付往來業(yè)務,做到債權債務關系明確、反映清楚。記帳人員要定期或不定期對所管理的債權債務帳戶進行清理核對,對處理有誤的業(yè)務憑據(jù)要進行帳務調整。
4.應收帳款
4.1應收帳款按交易發(fā)生時的債權金額入帳。并以購貨單位為對象設置三級明細帳,以有關責任公司或個人為對象設置二級明細帳,及時登記帳簿,準確無誤地反映其形成、回收及增減變化情況。
4.2賒銷業(yè)務應由商務部按公司規(guī)定簽訂賒銷業(yè)務的合同或協(xié)議等法律文件。此種方式適用于對信用較好業(yè)務經(jīng)常往來的客戶,并在鋪底賒銷限額之內(nèi)辦理。超過限額應停止發(fā)貨。
4.3月終由財務部結算出欠款單位明細與鋪底指標相核對,檢查是否超額發(fā)貨,貨款回籠是否正常等。每一季度末財務部向商務部提供所有單位的欠款情況,由其進行全面催收。對帳齡較長、購貨單位有破產(chǎn)、重組跡象等不正常情況的要立即落實催收措施,落實有關公司和有關人員責任,促使盡快收回。
4.4年度終了財務部對應收帳款余額列出分戶清單并作出詢證函交商務部負責人。由商務部發(fā)出詢證函,對債權進行詢證,并在1個月內(nèi)由商務部完整收回詢證函回執(zhí)交財務部核對,并裝訂歸檔。
4.5年度終了財務部按年度末應收帳款余額進行帳齡分析,按公司規(guī)定標準清理計提壞帳準備金。計入管理費用。并于每年年終根據(jù)應收帳款清理情況,對已確認無法收回的應收帳款,由責任單位按公司有關規(guī)定提交申請報損的書面報告,備齊有關單證并上報公司批準,列作壞帳損失。
5.應收票據(jù)
5.1應收票據(jù)指公司采用商業(yè)匯票結算方式時,因銷售產(chǎn)品而產(chǎn)生的以票據(jù)形式所擁有的債權。商業(yè)匯票包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票,考慮資金的安全性,一般情況下只能收取銀行承兌匯票,不接收商業(yè)承兌匯票。
5.2因銷售產(chǎn)品等收到的商業(yè)匯票,交財務部進行會計處理,應收票據(jù)按面值入帳。應收票據(jù)貼現(xiàn)實得款項與其面值的差額,計入財務費用。
5.3應收票據(jù)由出納員保管。應收票據(jù)到期收回或提前貼現(xiàn),背書轉讓等與此相關的會計業(yè)務由管理'應收票據(jù)'科目的財務人員協(xié)助出納及時辦理。
5.4負責'應收票據(jù)'科目的財務人員應設置'應收票據(jù)備查簿',還應登記每一筆應收票據(jù)的種類、票號和出票日期,票面金額,交易合同號和付款人、承兌人、最后一個背書人的姓名或單位名稱,到期日和利率,貼現(xiàn)日期、貼現(xiàn)率、和貼現(xiàn)凈額,以及收款日期和收回金額,承兌匯票移交人,承兌匯票的簽收人等資料。應收票據(jù)到期結清票據(jù)后,在備查簿內(nèi)逐筆注銷。
6.其他應收款的管理
6.1其他應收款指公司發(fā)生的除應收票據(jù)、應收帳款、預付帳款等以外的其它各種應收、暫付款項。
6.2公司設置'其他應收款'科目進行總分類核算,并按其項目的不同債權人設戶,進行明細核算。月末結出各明細帳戶余額,并與總分類帳核對,作到帳帳相符。
6.3財務部負責其他應收款的'管理的人員,定期(一年不少于一次)與債務人核實債權情況,并發(fā)出詢證函。敦促各債務人及時交回款項。非經(jīng)營性如賠款、存儲保證金、各種墊付款等,在'摘要欄'注明經(jīng)辦人(清算人)以便落實責任,追回款項。對市場借支每季度末向商務部提供欠款余額清單,年末結算市場經(jīng)費時要清收扣回借支款。市場經(jīng)費借支要敦促商務部及時清帳。
6.4備用金的管理
6.4.1請領備用金需填寫請款單,注明用途、金額、預計報帳歸還日期。經(jīng)公司負責人和公司主要負責人簽字方可借支;
6.4.2因特殊原因,各職能公司所借的備用金,年底必須全額收回,次年,確因工作需要繼續(xù)借支必須重新辦理借款手續(xù),不準長期占用公款;
6.4.3財務部設置備用金明細帳,按公司借款人進行明細登記,及時催收。對已借備用金未作報銷結帳,不予辦理重新借支。財務部根據(jù)情況有權從借款人工資中一次或分次扣回。借備用金的人員工作變動移交時,其所借備用金全額交回財務部結帳,新工作人員重新辦理借款手續(xù),一律不準私下移交備用金;
6.4.4因公出差人員借支的差旅費,出差返回后三日內(nèi)必須報銷清帳。
6.5年度終了,負責其他應收款的管理的人員要對其他應收款進行全面清理,編制帳齡排隊表,按公司規(guī)定清算壞帳準備。對已確認無法收回的款項列出清單,提供相關證據(jù)和責任人的書面說明,報請公司批準后列作壞帳處理。
7.應付票據(jù)的管理
7.1應付票據(jù)指公司采用商業(yè)匯票結算方式,因購貨或接受勞務時開出的商業(yè)匯票,包括商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。
7.2應付票據(jù)的業(yè)務必須以具有真實的商品購銷業(yè)務并簽訂經(jīng)濟合同為前提,不符合這一前提條件的業(yè)務不得使用這種結算方式。
7.3公司辦理應付票據(jù)的業(yè)務公司必須考察供貨單位的履約能力,防止向無履約能力的皮包公司'簽發(fā)商業(yè)匯票。
7.4公司辦理應付票據(jù)的業(yè)務公司必須考證供貨單位不同付款方式的價格差異,以便確定是否采用票據(jù)結算方式或確定票據(jù)簽發(fā)的時間長短。
8.附則:
8.1本制度由公司財務部負責解釋。
8.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。
8.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。
結算管理制度11
為貫徹執(zhí)行《湖南省城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療機構管理辦法》、《湖南省城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實施辦法》、《長沙市基本醫(yī)療保險付費總額控制方案》，認真履行各類醫(yī)療保險定點醫(yī)療服務協(xié)議，進一步規(guī)范醫(yī)保管理工作，結合醫(yī)院具體情況，特修訂本管理制度：
一、醫(yī)院成立由院長、書記任組長的“全民醫(yī)保管理工作領導小組”，由負責醫(yī)療管理工作的院領導主管醫(yī)保管理工作，醫(yī)療保障中心、醫(yī)務部、護理部、財務部、藥劑科、信息中心、門診辦、入出院結算中心主任具體負責，醫(yī)療保障中心根據(jù)醫(yī)保類別設專干經(jīng)辦相關醫(yī)保服務工作，各科室必須由一名副主任醫(yī)師職稱（以上）醫(yī)務人員負責醫(yī)保管理工作，設各病房護士長和總住院為醫(yī)保聯(lián)絡員，信息中心配備專人進行醫(yī)保系統(tǒng)維護。
二、醫(yī)療保障中心負責制訂醫(yī)保政策培訓計劃并組織實施，定期舉辦醫(yī)保政策培訓班，總住院醫(yī)生、進修醫(yī)生、住院醫(yī)生、新上崗員工必須通過醫(yī)保政策培訓并考試合格才能上崗；總住院醫(yī)生上崗前必須到醫(yī)療保障中心跟班培訓，通過醫(yī)保政策考試合格才能上崗。
三、醫(yī)療保障中心負責根據(jù)《醫(yī)療保障基金監(jiān)督管理辦法》、《全民醫(yī)保管理綜合考評辦法》和《全民醫(yī)保管理綜合考評實施細則暫行規(guī)定》采取月考與年度考核相結合的方式對各臨床科室進行醫(yī)保綜合考評。
四、�？漆t(yī)生嚴格掌握醫(yī)保病人入、出院標準，不得將不符合住院條件的醫(yī)保病人收住入院，不得推諉符合住院條件的醫(yī)保病人住院，主管醫(yī)生和責任護士負責根據(jù)病人“身份證”核實病人身份，及時遞交醫(yī)保病人電子住院審核單，嚴格禁止任何形式的冒名頂替和掛床住院現(xiàn)象。
五、結算中心嚴格根據(jù)醫(yī)保相關證件辦理入院手續(xù)，根據(jù)病人所屬醫(yī)保在HIS中準確歸類醫(yī)保類別，及時在醫(yī)保系統(tǒng)中注冊，確保病人及時享受醫(yī)保待遇。
六、信息中心配備專人負責對醫(yī)保系統(tǒng)進行維護、升級工作，確保醫(yī)保病人費用正常結算。根據(jù)醫(yī)療保障中心需求不斷升級大醫(yī)保智能監(jiān)管服務平臺，優(yōu)化流程服務病人。
七、藥劑科配備專人根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》在各醫(yī)保系統(tǒng)中進行藥品匹配，確保醫(yī)保支付比例準確無誤。
八、醫(yī)療保障中心設立專干根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險診療項目范圍》及其補充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險服務設施支付標準》進行診療項目匹配工作，確保醫(yī)保支付比例準確無誤。
九、嚴格執(zhí)行《湖南省基本醫(yī)療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》、《湖南省基本醫(yī)療保險診療項目范圍》及其補充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險服務設施支付標準》。住院醫(yī)療費用中特檢、特治、乙類藥品、全自費藥品及項目，執(zhí)行前須向病人或家屬說明費用分擔及自付情況，在自費項目同意書上簽字確認后方能使用（術中、搶救用藥可事后補簽），并在病程記錄中詳細說明理由。
十、醫(yī)療保障中心通過不斷升級大醫(yī)保智能監(jiān)管服務平臺優(yōu)化流程服務病人，通過大醫(yī)保智能監(jiān)管服務平臺嚴格執(zhí)行醫(yī)保病人特殊情況審批制度。
十一、醫(yī)保病人使用人工器官、貴重置入材料前，主管醫(yī)生須在大醫(yī)保監(jiān)管服務平臺的醫(yī)保專欄下載并填寫“醫(yī)保病人安置人工器官和體內(nèi)放置材料備案登記表”，醫(yī)療保障中心及時通過網(wǎng)絡審核確定自付比例，主管醫(yī)生落實自付比例簽字制度。
十二、醫(yī)保病人因意外傷害住院，須認真填寫《長沙城區(qū)醫(yī)保病人意外傷害審批表》并附上參保單位出具的意外傷害證明材料、急診病歷由醫(yī)院醫(yī)療保障中心初審后，書面報告醫(yī)保中心審核通過方能納入醫(yī)保結算范疇。
十三、確因病情需要必須到外院做有關檢查的`，由主管醫(yī)生填報《醫(yī)保病人特檢特治申請表》，報醫(yī)療保障中心、醫(yī)務科審批后納入住院費用。
十四、確因病情危重需要特殊監(jiān)護時，必須經(jīng)�？聘敝魅吾t(yī)師以上職稱人員簽字同意，并有詳細查房或會診意見，監(jiān)護時間一般不得超過7天。特殊情況延長監(jiān)護治療時間，需書面報告醫(yī)療保障中心審批備查。
十五、急診科接診病人時主動詢問其醫(yī)保身份并認真審核，住院前72小時發(fā)生的不間斷急診搶救費用根據(jù)醫(yī)保政策經(jīng)急診科網(wǎng)絡審核納入當次住院費用連續(xù)計算。
十六、各科新開展的診療項目原則上全自費，經(jīng)物價部門和衛(wèi)生行政部門批準收費標準后，心須及時通知醫(yī)療保障中上報省醫(yī)保局審批，明確醫(yī)保自付比例并做網(wǎng)絡維護。
十七、病人出院時只能提供與疾病治療有關的藥品(限口服藥)，不得帶檢查和治療項目出院，出院帶藥的數(shù)量和品種按相關規(guī)定執(zhí)行，且須在出院記錄和出院醫(yī)囑中詳細記錄。
十八、各科室在保證醫(yī)療質量的同時，嚴格執(zhí)行各項醫(yī)保政策，合理檢查、合理用藥、合理治療、合理收費。做到“住院費用四吻合”，即費用清單、住院醫(yī)囑、治療單和病程記錄相吻合。化驗檢查、用藥和治療應在病程記錄說明并有結果分析。
十九、結算中心負責及時將病人醫(yī)療費用導入相關醫(yī)保系統(tǒng)，確保費用及時傳輸?shù)礁麽t(yī)保中心，負責每月按時報送醫(yī)保結算單至各醫(yī)保中心，按時財務結算。
二十、醫(yī)療保障中心負責每月根據(jù)各醫(yī)保協(xié)議要求制作醫(yī)保病人費用結算分析報表，按時報送各相關醫(yī)保經(jīng)辦機構，落實財務結算情況。
結算管理制度12
一、目的
本管理文件明確了結算中心各項業(yè)務的管理要求與操作規(guī)范，以保證結算中心業(yè)務操作符合法律法規(guī)，提高公司及其子公司資金運用效率，降低資金成本。
二、范圍
本程序管理文件規(guī)范了結算中心開戶、收款、付款、內(nèi)部結算等業(yè)務的過程，適用于結算中心、發(fā)生收付款的公司各部門及在結算中心開戶的控股子公司。
三、相關程序及制度
·資金使用計劃制度（p3—z4—1·現(xiàn)金管理制度（p3—z4—2·銀行存款管理制度（p3—z4—3四、業(yè)務流程1、開戶管理1—1結算中心內(nèi)部開戶涉及部門步驟說明控股子公司財務經(jīng)理擬定《結算中心開戶申請》，交控股子公司總經(jīng)理控股子公司總經(jīng)理審批《結算中心開戶申請》將《結算中心開戶申請》提交財務管理部部長財務管理部部長審批《結算中心開戶申請》，交結算中心主管會計結算中心主管會計為控股子公司開設帳戶，將《結算中心開戶申請》存檔，通知控股子公司財務經(jīng)理帳戶名稱及相關資料1—2銀行開戶開戶子公司財務經(jīng)理擬定《銀行開戶申請》，交開戶子公司總經(jīng)理開戶子公司總經(jīng)理審批《銀行開戶申請》將《銀行開戶申請》交財務管理部部長核實《銀行開戶申請》是否經(jīng)過授權審批，提交財務總監(jiān)審批；如公司需要開立銀行帳戶，由財務管理部部長擬定《銀行開戶申請》，交財務總監(jiān)審批財務總監(jiān)審批《銀行開戶申請》，經(jīng)財務管理部部長交結算中心主管會計收到《銀行開戶申請》，安排結算中心外勤出納辦理銀行開戶手續(xù)結算中心外勤出納持有關資料辦理銀行開戶手續(xù)，取得《開戶許可證》，交結算中心主管會計如為公司開戶，將《開戶許可證》存檔；如為子公司開戶，將《開戶許可證》復印件存檔，原件交開戶子公司財務經(jīng)理開戶單位出納填寫《現(xiàn)金交款單》一式兩聯(lián)，連同現(xiàn)金交結算中心出納結算中心出納核對現(xiàn)金金額與《現(xiàn)金交款單》一致，收存現(xiàn)金，在《現(xiàn)金交款單》上加蓋收訖章和名章，第二聯(lián)交開戶單位出納，第一聯(lián)交結算中心會計結算中心會計以《現(xiàn)金交款單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證審核記帳憑證根據(jù)審核后的記帳憑證及所附《現(xiàn)金交款單》登記現(xiàn)金日記帳3、開戶單位提取現(xiàn)金管理將《現(xiàn)金支取單》交結算中心主管會計審核《現(xiàn)金支取單》各項目是否填寫完全，是否經(jīng)開戶單位主管會計簽字，開具日期距提款日期是否超過兩天。審核無誤后簽字，交結算中心出納核對《現(xiàn)金支取單》加蓋印鑒與預留結算中心印鑒相符，按照《現(xiàn)金支取單》填寫的提款金額支付現(xiàn)金會計部出納收取現(xiàn)金，在《現(xiàn)金支取單》上簽字。將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)作收款收據(jù)交結算中心會計以《現(xiàn)金支取單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證4、空白支票領取管理注：在結算中心開戶的控股子公司不得領取空白支票根據(jù)支票付款需要，填制《空白支票申領單》一式兩聯(lián)，填寫領取空白支票數(shù)量（每次不超過5張），交會計部主管會計會計部主管會計審核《空白支票申領單》，簽字將《空白支票申領單》交結算中心主管會計審核《空白支票申領單》，簽字后交結算中心出納根據(jù)《空白支票申領單》列示數(shù)量，將空白支票交付會計部出納，在《空白支票申領單》上蓋章收取空白支票，在結算中心出納的'支票登記簿上簽收，同時在《空白支票申領單》上簽字，將一聯(lián)留結算中心出納存檔在支票登記簿上登記，將《空白支票申領單》一聯(lián)存檔5、銀行收款管理5—1三九醫(yī)貿(mào)收銷售款公司/三九醫(yī)貿(mào)/銀行簽訂自動轉帳協(xié)議，規(guī)定凡客戶向三九醫(yī)貿(mào)支付的貨款，應在不遲于收款的次日，由三九醫(yī)貿(mào)銀行帳戶自動轉入公司帳戶三九醫(yī)貿(mào)實現(xiàn)銷售，收取貨款，辦理銀行進帳手續(xù)將三九醫(yī)貿(mào)帳戶收取的貨款轉入公司帳戶，并通知結算中心外勤出納取回銀行回單，交結算中心會計制作并打印電腦記帳憑證一式兩份根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行日記帳將打印的記帳憑證一份附銀行回單存檔，另一份交會計部tags。
結算管理制度13
一、店面行為規(guī)范
1、客戶到店，接待人員必須馬上起立，“歡迎光臨”，主動迎接。前臺靠近自來水桶的人員提供倒水等服務。
2、嚴禁在店面大聲喧嘩，做與工作無關的事。
3、前臺不允許放與項目無關的東西，如水杯、化妝包、鏡子、報紙、雜志等。
4、有領導朋友來訪，由前臺人員負責引見并提供倒水服務。茶幾處只用于接待使用，不得在此聊天、睡覺等。
5、業(yè)務、導購隨時作好接待客戶的準備，必須隨時有人在前臺，以免影響接待客戶。
6、工作時間內(nèi)必須認真接待每一組到訪客戶（包括行業(yè)同行和參觀產(chǎn)品客戶）。
7、前臺電腦主要為日常辦公使用，嚴禁播放視頻音樂和上網(wǎng)。
8、業(yè)務員在完成來電和來訪客戶的接待工作后，應及時做好相關工作記錄。
9、尊老愛幼，不得以貌取人，不得恥笑他人。
二、店面管理
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1、根據(jù)店面新老員工的實際情況制定有針對性的培訓計劃。
2、培訓計劃應充分考慮：公司企業(yè)文化、專業(yè)知識、產(chǎn)品知識、服務禮儀、銷售技巧、顧客反對意見及疑議等。
3、根據(jù)店內(nèi)銷售存在的問題進行針對性培訓，實際解決店內(nèi)問題，從而提高店面業(yè)績。
4、建立公司內(nèi)部微信群，實行網(wǎng)絡在線的交流學習探討。
5. 當?shù)卣叻ㄒ?guī)的學習及了解。一般可根據(jù)當?shù)貙﹂_辦零售藥店許可的相關標準和GSP條款的相關要求。學習的步驟一方面是根據(jù)當?shù)卣呶募�，另一方面主動與相關監(jiān)管部門的老師進行溝通學習，再次可前往當?shù)赝纫?guī)模的藥店現(xiàn)場溝通學習
（二）商品管理
1、符合GSP政策相關條款要求。經(jīng)營管理角度需要配備ERP軟件，對門店商品的進、銷、存、退進行閉環(huán)管理，確保藥品的體內(nèi)循環(huán)可追溯。
2、商品管理在符合GSP條款的基礎上，需要加強對貴重物品（零售價100元以上）進行班次盤點交接，確保損失當班清理。
3、每月盤存措施，工作人員定柜、定品種進行盤存數(shù)量和效期。健全效期藥品管理制度，藥品養(yǎng)護管理制度，貴重藥品交接班制度，積壓藥品申報制度等。
4、設置效期藥品(在入庫操作時即以錄入效期)管理功能，對效期在6個月，3個月和1個月內(nèi)的藥品進行三級預警。先來的藥先出。
5、在商品管理方面建議分組管理，責任到人，銷售時可串柜，即保證商品的安全亦不影響銷售的連續(xù)性。
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1、根據(jù)與客戶的成交情況，督促員工做好顧客信息的錄入工作，以備后期查詢和匯總，有可持續(xù)發(fā)展的客戶，要及時跟蹤反饋。
2、經(jīng)常對顧客檔案進行分析整理，將顧客進行等級區(qū)分，督促員工做好顧客的回訪工作，了解客戶的產(chǎn)品需求情況。
3、定期作顧客消費記錄查詢及分析，了解客戶的最終成交金額，分析客戶的消費能力，喜歡的產(chǎn)品款式、最終的暢銷品等，針對不同的客戶群體做針對性的產(chǎn)品促銷活動。
4、建立產(chǎn)品微信交流群，與非同類各行業(yè)合作伙伴及潛在客戶的網(wǎng)上交流探討，鞏固合作伙伴、培養(yǎng)潛在客戶。
（四）銷售管理
1、根據(jù)店面實際情況，制定合理的月、季、年銷售計劃及制定銷售目標。
2、根據(jù)銷售計劃，制定適應當?shù)叵M情況的促銷方案，報老板批準并執(zhí)行。
3、根據(jù)方案，實施銷售計劃及促銷方案，對以上兩種銷售方案進行最終總結，吸取經(jīng)驗，不斷提高店面的.銷售業(yè)績！
（五）財務管理
1.主要涉及營業(yè)款、備用金、非現(xiàn)金支付方式對賬（醫(yī)保、銀聯(lián)、支付寶、微信以及其他聯(lián)營卡等等）、相關稅費的核算和及時繳納。
2. 對整個藥店所有固定資產(chǎn)進行編號，并錄入系統(tǒng)，同時匹配維護責任人（比如打粉機、體重秤、免費血壓計等等）。
三、店員職責及要求
1、嚴格遵守員工日常工作規(guī)范；上班不遲到、不早退、不無故請假、沒有特殊情況不能隨便調班或工休，需要調班或公休者須事前請示經(jīng)理批準。
2、熱情待客、禮貌服務，主動介紹產(chǎn)品，做到精神飽滿，面帶微笑，有問必答。無顧客時要保持好良好的心態(tài)，整理樣板或學習產(chǎn)品知識或互相交流銷售技巧。
3、每天對店面、店內(nèi)地磚、樣板間等需要清潔的地方按要求進行徹底清掃，做到任何地方均明亮無灰塵。
4、所使用的衛(wèi)生清掃工具，應統(tǒng)一放置在顧客眼光觸及不到的地方，并做到清掃工具的清潔。
5、全店人員要團結一致，齊心協(xié)力把各項工作做好。不準提前下班或提早關門停止營業(yè)。下班時，切斷電源，鎖好保險柜和門窗，做好防火防盜工作。
6、每月填制銷售明細表，便于月底銷售統(tǒng)計。查看庫存表，了解現(xiàn)有的產(chǎn)品，對產(chǎn)品性能和優(yōu)勢有更多的學習，并針對庫存的產(chǎn)品進行針對性的銷售。
7、努力學習產(chǎn)品知識，全面提高專業(yè)技能及嫻熟應用銷售技巧；深入領會我們的服務理念，引導顧客參觀展廳，詳細熱情介紹相關產(chǎn)品特點，要求專業(yè)、系統(tǒng)、自信、主動協(xié)助店長完成銷售工作。
8、強化個人數(shù)據(jù)分析能力，對重點經(jīng)營指標結合對比區(qū)域兄弟門店綜合水平進行比較，找出自身可提升的經(jīng)營指標。并對目標提升指標列出改善方案并推行；強化員工學習能力：強化門店所有售賣商品的專業(yè)知識以及不同品類和品種的關聯(lián)性學習。積極主動與上級資源部門進行溝通，爭取有利促進銷售和對抗競爭的資源，最大化提升銷售額（市場占有率）和毛利額（盈利基礎）的基礎上，合理控制費用支出。
9、服從上級工作安排，努力完成下達的銷售指標。
四、工作流程
�。ㄒ唬┙M織晨會的召開
1、人員狀況確認（出勤、休假、輪班、儀容儀表及精神狀況）。
2、傳達老板重要文件及通知。
3、昨日營業(yè)狀況確認、分析。
4、針對營業(yè)問題，指示有關人員改善。
5、分配當日工作計劃。
（二）對店內(nèi)狀況的確認及工作安排
1、店面、展柜、樣板的衛(wèi)生清潔情況。
2、監(jiān)督店員的工作情況，錯誤地方及時糾正。
3、檢查當天需送貨的客戶信息，與客服溝通好安排送貨事宜。
五、接單流程
接待客戶—分析客戶—確認定單交款—接單下單（客服）—完成定單。
1、每接待一位客戶，由當事銷售人員在客戶來訪登記上記錄。
2、客戶、設計師和公司員工進入公司前臺必須全體起立，以示尊重。
3、銷售人員接待完客戶并完成應做工作后應立即回前臺。
4、老客戶、電話預約客戶到店面詢問相關事宜，都算先前職員接待客戶一次。
5、只要客戶詢問有關事宜，即算接待客戶一次，認真填寫客戶資料。
六、績效管理
�。ㄒ唬╀N售計劃制定
1、應根據(jù)當季到店人數(shù)、店面成交率、店面單筆成交金額制定當月銷售計劃，再把計劃分解到每一周、每一天。
2、該計劃必須包括總銷售額、上月的實際銷售額對比，分析差額。
3、應根據(jù)實際銷售情況對暢銷品、滯銷品進行分析，并對促銷活動提出建議。
�。ǘ╀N售計劃執(zhí)行
根據(jù)銷售計劃認真執(zhí)行，經(jīng)理應對每天計劃執(zhí)行情況作出總結，分析各成員對進店的顧客的接待情況、顧客信息的收集情況，督促導購員、業(yè)務員進行電話回訪或上門拜訪，確保與進入店面留信息的顧客都能達成交易。
（三）執(zhí)行情況分析
1、每周、每月每位員工要對經(jīng)理就計劃執(zhí)行情況進行述職報告，分析差異原因，執(zhí)行情況的好壞直接關系到自身的切身利益及有關店面的各種獎勵。
2、經(jīng)理對整個店的銷售負責，并要就每周、每月的執(zhí)行情況作出述職報告，分析新老顧客的銷售比例及和計劃的差異原因，執(zhí)行情況的好壞直接關系到店面及自身的考核及評選。
（四）績效考核及獎勵、處罰
1、可根據(jù)實際銷售情況對員工的銷售能力進行分析，對完成銷售任務或超額完成任務的員工進行合理獎勵；
2、對于長時間銷售不達標或者管理、服務水平執(zhí)行較差的員工，將給予自動降薪或按公司相關規(guī)定處理。
�。ㄎ澹┢渌�。人員檔案、考勤制度、薪酬制度、員工獎懲制度、請休假制度、會員管理制度、促銷活動執(zhí)行制度、質量管理制度、突發(fā)事件處理制度、退換貨制度、培訓制度等等。所有制度擬定后，必須完成培訓，且所有人員簽字確認。
結算管理制度14
第一章總則
第一條為了加強縣會計結算中以下簡稱“中心檔案管理，確保各統(tǒng)管單位會計檔案完整、安全，更好地為統(tǒng)管單位服務，根據(jù)國家《檔案法》及財政部、國家檔案局《會計檔案管理辦法》等有關規(guī)定，結合會計集中核算的實際情況，制訂本制度。
第二條本制度的檔案是指中心本身工作相關的檔案以及與會計集中核算管理相關的檔案，即在會計集中核算管理活動中形成的各種有利用和保存價值的文件、憑證、賬冊、報表等不同形式或載體的歷史記錄，包括紙質檔案和電子檔案。
第三條中心成立檔案管理領導小組，負責日常檔案管理及檔案管理達標升級工作的領導和協(xié)調；成立檔案鑒定小組，負責確定檔案管理的范圍和檔案質量鑒定。
第四條中心設立綜合檔案室，對所有檔案進行集中統(tǒng)一管理，由事務部具體負責，各統(tǒng)管會計為兼職檔案管理員，負責對統(tǒng)管單位的會計檔案整理歸檔工作。
第二章綜合檔案室領導職責
第五條分管領導的職切實貫徹執(zhí)行《檔案法》，以法治檔，依法把綜合檔案管理工作納入單位發(fā)展計劃加強對本中心的檔案實行集中統(tǒng)一管理的領導工作，并把檔案工作納入議事日程，協(xié)調解決檔案工作中的有關問題加強對綜合檔案室機構網(wǎng)絡人員的組織領導，并幫助做好經(jīng)費的落實工作。
第六條綜合檔案室主任職負責綜合檔案室的業(yè)務領導工作，定期召開檔案管理工作會議，部署檔案工作計劃領導檔案工作人員實行檔案業(yè)務管理的規(guī)范化，科學化工作，不定期地對檔案工作情況進行檢查，配合專職檔案員對兼職檔案人員的檔案工作實行監(jiān)督、指導組織鑒定小組，定期對檔案進行鑒定，決定檔案存毀利用各種形式宣傳《檔案法》，提高本中心人員的檔案意識。
第三章綜合檔案室工作職責
第七條認真貫徹黨和國家對檔案工作的方針、政策及各級領導部門對檔案工作的批示和意見，努力提高本中心檔案工作水平，為各項工作服務。
第八條加強檔案的科學管理和保護工作，對檔案室的檔案進行科學分類、排列、編號，庫房達到“八防”、“三無”要求。
第九條做好日常的檔案收集、整理、鑒定、統(tǒng)計、利用工作，及時收集在社會活動中形成的有保存價值的材料。
第十條根據(jù)工作需要組織編寫本單位組織沿革、大事記和其它可作參考的資料，積極為利用者提供方便。
第十一條及時準確地掌握檔案資料的利用效果，不斷改進工作方法，做好檔案信息的反饋工作和交辦的其他檔案資料工作。
第四章專（兼）職檔案員崗位職責
第十二條認真學習檔案業(yè)務知識，不斷提高檔案專業(yè)水平。
第十三條堅持貫徹國家有關檔案工作的方針、政策和法規(guī)，努力完成上級檔案管理部門布置的各項任務。
第十四條負責制定本中心檔案工作細則和有關規(guī)章制度。
第十五條指導、監(jiān)督、檢查和負責本中心各部門形成的各種文件材料的收集、整理、立卷和歸檔工作。
第十六條集中統(tǒng)一管理本中心各種門類和載體的檔案，編制必要的檢索工具，提高利用效率，為各項工作服務。
第十七條在“統(tǒng)一領導，分級管理”的原則下，對本部室的檔案工作進行監(jiān)督和指導。第十八條嚴格執(zhí)行檔案工作的各項規(guī)章制度，積極宣傳檔案工作的重要意義，努力為領導當好參謀。
第十九條負責對本中心檔案材料的鑒定工作，按規(guī)定做好已過期無保存價值的檔案材料的銷毀工作。
第五章檔案接收與統(tǒng)計
第二十條凡在中心工作活動中形成的、具有保存價值的各類文件材料，由各統(tǒng)管會計立卷，并于次年6月底前向檔案室移交。文件承辦人辦理完畢的文件材料，應及時送交事務部歸檔立卷。
第二十一條中心檔案室接收的檔案文件材料應齊全、完整，檔案制成材料和書寫材料應符合標準。檔案要分類清楚，組卷合理，排列正確科學，裝訂結實美觀，便于保管利用。第二十二條交接雙方根據(jù)移交目錄清點核對后，簽名蓋章，辦妥交接手續(xù)（一式二份）。第二十三條檔案室應建立檔案收進、移出、利用、鑒定、查閱、保管數(shù)量登記簿和統(tǒng)計簿，做到家底清楚、賬實相符、定期核對。
第二十四條日常工作中，根據(jù)縣檔案行政管理部門和上級部門要求，及時上報各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)，統(tǒng)計數(shù)據(jù)應經(jīng)領導審核簽章和填報人蓋章，方能上報。
第六章檔案保管和庫房管理
第二十五條庫房內(nèi)應做到“八防”：即防火、防盜、防溫、防濕、防光、防塵、防蟲、防霉。
第二十六條嚴禁將易燃易爆物品帶入庫房，禁止在庫房吸煙，并定期做好消防設施的檢查工作。
第二十七條庫房內(nèi)不得存放食品和雜物，定期打掃衛(wèi)生，保持庫房整潔。
第二十八條適時做好通風、除濕、密閉工作，溫度盡量控制14℃—24℃相對濕度控制45%—60%范圍內(nèi)，每天做好記錄。
第二十九條非本中心工作人員，不得進入檔案室。如因工作需要在本中心檔案人員陪同下方可進入。
第三十條定期進行庫房檔案資料檢查。對新收入庫的檔案事先均需嚴格檢查，安放除蟲劑，防止檔案蟲蛀和霉變，同時進行檔案進出登記。
第三十一條庫房鑰匙由專人保管，庫房門窗必須緊閉，下班前認真檢查，管理好電源，做到人離燈熄、電源切斷，確保庫房安全。
第三十二條庫房內(nèi)檔案應分類存放，排列整齊，并編上號碼。
第三十三條檔案保管人員應定期檢查、清點檔案，發(fā)現(xiàn)缺少或破損，立即進行查錄或修復，確保保存的檔案賬實相符，無失少，無破損。
第七章檔案保密
第三十四條認真貫徹執(zhí)行《檔案法》、《保密法》等有關法律法規(guī)，貫徹突出重點、積極防范的方針，確保檔案的保密工作。
第三十五條非檔案工作人員，未經(jīng)允許，不得進入檔案庫房。
第三十六條查閱檔案，必須履行登記手續(xù)，并在指定地點查閱。
第三十七條加強有密級檔案的.管理，建立健全移交、保存、利用、借閱、復制、銷毀等制度。查閱秘密檔案必須履行請示、審核、登記手續(xù)，并將復制件按原件要求管理，不得擅自降低、解除復制件的密級。
第三十八條銷毀過期檔案或材料，應該按照有關規(guī)定辦理。
第八章檔案調閱
第三十九條查閱檔案者，需說明利用目的，辦理借閱手續(xù)，必須先登記后查閱或復制。第四十條中心工作人員、單位財務經(jīng)辦員查閱檔案的，須按規(guī)定填寫《檔案調閱（復制）登記表》，經(jīng)相關負責人簽字確認或登記后向檔案室調閱（復制）檔案。
第四十一條審計、稅務、公檢法等執(zhí)法部門以及其他外部單位查閱檔案的，須憑相應文件或介紹信，填寫《檔案調閱（復制）登記表》經(jīng)中心主任簽字同意后調閱（復制）檔案。第四十二條查閱秘密檔案資料時，需由查閱者提出申請，報中心主任審核批準后，方可查（借）閱。
第四十三條非中心工作人員查閱少量檔案時，一般應在中心工作人員陪同下并在檔案調閱室內(nèi)查閱。
第四十四條單位需借閱會計檔案并帶離本中心使用的，應當按規(guī)定辦理檔案借閱手續(xù)，填寫《會計檔案借閱單》，執(zhí)法部門借調其他單位檔案的，應附有相關文件依據(jù)或介紹信。《會計檔案借閱單》應加蓋借閱單位公章，經(jīng)中心主任審批后借閱。
第四十五條平時查借閱檔案應于當日歸還，遇同級審計，最多不得超30天，超期借閱應辦理延期手續(xù)。逾期不還的，檔案管理人員應主動催收，收回的檔案應認真檢查有否缺損等情況。借閱者不得將檔案轉借他人，更不得擅自外借給其他單位。
第四十六條查（借）閱檔案必須嚴守秘密，不得翻閱和抄錄查（借）閱范圍以外的檔案內(nèi)容，不得向他人泄露檔案內(nèi)容。
第四十七條查（借）閱檔案必須保護檔案的完整與安全，不得損毀檔案，如有違反，按規(guī)定追究當事人的責任。
第四十八條檔案通過利用，不論其利用的方式和效果如何，均需及時填寫《檔案利用效果反饋表》，工作人員應協(xié)助利用者辦好利用登記手續(xù)，同時認真做好檔案利用效益反饋信息的收集、積累分析、匯總工作。
第九章附則
第四十九條本制度由事務部負責解釋第五十條本制度自印發(fā)之日起實施。
結算管理制度15
第一條為規(guī)范公司資金管理，確保資金安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范-貨幣資金（試行）》、《票據(jù)法》等國家有關法規(guī)、制度以及中國人民銀行有關支付結算管理規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度。
第二條本制度適用于現(xiàn)金管理、銀行結算業(yè)務管理、票據(jù)管理、外幣結算管理等業(yè)務。
第三條本制度適用于公司及所屬分、子公司資金結算管理。
第四條業(yè)務部門1負責公司及所屬分、子公司的資金結算管理，保障資金安全，完善相關管理制度，監(jiān)督資金收支行為。公司各部門負責本制度的有效執(zhí)行。
�。ǘ﹤�人勞務報酬，包括稿費、講課費及其他專門工作報酬；
（三）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；
�。ㄋ模└鞣N勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；
�。ㄒ唬┦杖氍F(xiàn)金應于當日送存銀行，支付現(xiàn)金可從現(xiàn)金庫存中支付或從銀行提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）；
（二）采購部門因采購地點不確定、交通不便、搶險救災以及其他特殊情況，辦理轉賬結算不便而必須使用現(xiàn)金的，須經(jīng)主管資財公司領導批準后，業(yè)務部門1予以支付現(xiàn)金。
�。ㄈ┕九c其他單位之間的經(jīng)濟往來，除按本制度規(guī)定范圍可使用現(xiàn)金外，應通過銀行進行轉賬結算。
�。ㄒ唬I(yè)務部門1配備專職出納人員負責現(xiàn)金的日常管理。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。
�。ǘ┕炯八鶎俜�、子公司單戶每日庫存現(xiàn)金額不超過XXX萬元。凡現(xiàn)金超過庫存限額時，應于當日送存銀行。當日送存確有困難的，須經(jīng)業(yè)務部門1主管部長批準后，在下班前將現(xiàn)金送存公司安全保障部存放，次日再送存銀行。
第八條公司發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，除按本制度規(guī)定范圍可使用現(xiàn)金外，都應通過銀行辦理轉賬結算。主要方式包括：銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、托收承付、信用證等。
（一）公司發(fā)生結算業(yè)務，可以根據(jù)情況采用適用業(yè)務需要的結算方式辦理銀行結算業(yè)務；
�。ǘ┎坏煤灠l(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用；
（三）不得簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據(jù)；
�。ㄒ唬┕居嘘P部門收到收款票據(jù)后應在2日內(nèi)送交業(yè)務部門1，不得無故壓票、私存和轉讓。
（二）業(yè)務部門1對收到的轉賬支票、市內(nèi)限額支票應由出納人員當日送存銀行；對收到的銀行匯票、商業(yè)匯票建立臺賬并按時核對，到期及時向銀行提請承兌。
�。ㄈ┮驅Ψ絾挝豢疹^或其它原因須退回的支票、匯票等，業(yè)務部門1應及時轉交經(jīng)辦部門經(jīng)辦人查明原因并由其負責處理。
�。ㄒ唬┯糜诠咎崛」べY、獎金、各項津貼、差旅費以及提取庫存現(xiàn)金和超過現(xiàn)金支付限額的屬于本制度規(guī)定可使用現(xiàn)金范圍內(nèi)支出，可采取現(xiàn)金支票進行支付。需要簽發(fā)現(xiàn)金支票的，由使用部門持支付憑證，經(jīng)業(yè)務部門1主管部長審批后辦理。
�。ǘ┩ㄟ^銀行轉賬支付款項，由業(yè)務部門1根據(jù)不同情況，分別采取匯票、電匯等方式支付。
（一）從銀行購回的.現(xiàn)金支票和轉賬支票，由業(yè)務部門1現(xiàn)金出納員負責保管，銀行出納員領用；密碼由現(xiàn)金出納員保管并負責填寫。每日剩余支票于當日下班前送存安全保障部。
�。ǘ┮押灠l(fā)的轉賬支票、空白支票和現(xiàn)金支票，有關部門和經(jīng)辦人要妥善保管，如發(fā)生遺失應立即到銀行掛失，同時須報告業(yè)務部門1。
�。ㄈ┮蛱顚戝e誤或業(yè)務變更等原因需作廢處理的支票，應由使用部門說明作廢原因，經(jīng)業(yè)務部門1主管部長審批，待核銷后，及時進行銷毀。
（一）對收到的商業(yè)匯票由業(yè)務部門1負責建立應收票據(jù)備查臺賬。對票據(jù)出票人、出票時間、票據(jù)編號、票據(jù)到期日等進行詳細登記，并每月與應收票據(jù)明細賬余額進行核對。
�。ǘI(yè)務部門1配備專人負責票據(jù)保管，每日下班前將在手紙質票據(jù)送存安全保障部。每月末由票據(jù)保管人負責進行盤點，并根據(jù)盤點結果填制票據(jù)盤點表，由業(yè)務部門1資金組組長進行監(jiān)盤，主管部長進行不定期抽查。
第十四條外幣國際結算是指通過銀行，采用L/C信用證和T/T電匯方式等資金的匯入?yún)R出，辦理兩國間的貨幣收付，以清算國際間銷售、采購、技術引進和國外勞務等費用的國際收付款業(yè)務。
�。ㄒ唬I銷部門簽訂的銷售合同以外幣結算的，須在合同中標明相應的外幣賬戶。
�。ǘ┚惩庳浛罨厥涨�，貨款回收部門應向業(yè)務部門1提供相應合同、報關單、發(fā)票。業(yè)務部門1根據(jù)上述信息填寫“涉外收入申報單”和“出口收匯核銷專用聯(lián)”，加蓋公司公章后，到銀行辦理貨款入賬手續(xù)。
�。ㄒ唬┕拘柁k理付匯業(yè)務部門應區(qū)分不同結算方式事先向業(yè)務部門1提交辦理申請。
（二）業(yè)務部門1根據(jù)實際情況指定結算銀行，由業(yè)務部門填寫信用證或電匯申請書，并需保證填寫信息無誤。
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