授信管理制度

　　在現(xiàn)在的社會生活中，制度使用的頻率越來越高，制度就是在人類社會當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。什么樣的制度才是有效的呢？以下是小編收集整理的授信管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

授信管理制度1

　　1、授信規(guī)定 1.1 客戶授信資格：

　　1.1.1 已建立客戶檔案（含檔案資料、開戶人的身份證復(fù)印件等）。

　　1.1.2 已簽訂業(yè)務(wù)合同（包括兩類：經(jīng)銷合同和直銷合同，含結(jié)算協(xié)議）。

　　1.1.3 上年度貨款清零。

　　1.2 授信額：客戶開票發(fā)貨日前三十天貨款。

　　1.3 授信時(shí)間和方式：每日按時(shí)間流動授信，每日實(shí)施。

　　1.4 例外情況授信：

　　1.4.1 未授信客戶，需現(xiàn)金開票提貨，同時(shí)客戶須制定貨款回籠計(jì)劃。

　　1.4.2 超三十天款期客戶根據(jù)銷售部審批具體情況具體授信。

　　2、開票發(fā)貨規(guī)定

　　2.1 在授信額范圍內(nèi)可以開票發(fā)貨。

　　2.2 客戶超授信額開票發(fā)貨規(guī)定：

　　2.2.1 由區(qū)域經(jīng)理簽發(fā)首次開票發(fā)貨，發(fā)貨額應(yīng)小于授信額的.三分之一，本次發(fā)貨額如發(fā)生死呆賬視同授信額內(nèi)發(fā)貨處置。

　　2.2.2 客戶超授信額末次開票發(fā)貨，發(fā)貨額應(yīng)小于授信額的三分之一，本次發(fā)貨額如發(fā)生死呆賬按財(cái)務(wù)規(guī)定制度相關(guān)責(zé)任人承擔(dān)本次貨款責(zé)任。

　　2.2.3 客戶超授信額可以先匯款后依款開票發(fā)貨，并制定超授信額貨款回籠計(jì)劃。

　　3、壞賬承擔(dān)規(guī)定

　　3.1 授信額內(nèi)發(fā)生的壞賬，相關(guān)人員按一定比例承擔(dān)。

　　3.2 客戶超授信額沒有先匯款或沒有經(jīng)審批發(fā)貨（如開手工票或不開票發(fā)貨），經(jīng)查實(shí)由市場部物流專員、庫管及市場部部長承擔(dān)本批次貨款。

　　3.3 客戶超授信額末次開票發(fā)貨產(chǎn)生壞賬相關(guān)人員承擔(dān)（按財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行）。

　　4 超授信額貨款回籠規(guī)定

　　4.1 客戶超授信額末次開票發(fā)貨之貨款在當(dāng)月底回籠，否則由簽發(fā)人按壞賬規(guī)定承擔(dān)比例從收入中直接抵扣。

　　4.2 未辦理審批手續(xù)的客戶超授信額發(fā)貨之貨款由責(zé)任人收入中抵扣外，公司保留法律、法規(guī)處置權(quán)限。

授信管理制度2

　　第一章總則

　　第一條為了明確總公司對外提供資金擔(dān)保的程序,減小總公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)加強(qiáng)對信用證授信額度的管理,明確職責(zé),避免損失,特制定本規(guī)定。

　　第二條本規(guī)定適用于總公司為11所屬公司提供資金擔(dān)保或提供總公司授信額度等各項(xiàng)業(yè)務(wù)。對于為11系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔(dān)保的,可參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第三條提供資金擔(dān)保和開立信用證工作由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施。

　　第二章資金擔(dān)保條件

　　第四條所屬各公司向總公司申請銀行借款擔(dān)保,應(yīng)符合下列條件:

　　1、有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。

　　2、生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目須經(jīng)有關(guān)部門(機(jī)關(guān))批準(zhǔn),符合國家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對路,并持相關(guān)有效合同(協(xié)議)。

　　3、資信狀況良好,具有按期償還借款本息的能力和保證措施。

　　4、具備實(shí)施項(xiàng)目的相關(guān)條件。

　　5、具有其他保證措施(如有可作抵押物的發(fā)票憑證等)。

　　第五條所屬各公司向總公司申請資金擔(dān)保,應(yīng)向總公司提交下列文件資料:

　　1、項(xiàng)目批準(zhǔn)書,進(jìn)出口許可證、批件。

　　2、業(yè)務(wù)合同副本或協(xié)議。

　　3、借款人營業(yè)執(zhí)照副本、近期資產(chǎn)負(fù)債表。損益表及其他能證明資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營狀況的資料(如會計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告等)。

　　4、項(xiàng)目所需配套資金的落實(shí)情況。

　　5、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性分析報(bào)告。

　　6、企業(yè)按期彌補(bǔ)虧損的來源及切實(shí)保證。

　　第三章資金擔(dān)保審批程序及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

　　第六條所屬各公司需總公司出具資金擔(dān)保的項(xiàng)目,須按總公司有關(guān)合同管理和項(xiàng)目審批的規(guī)定程序報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部及其他相關(guān)部門審批。

　　第七條總公司批準(zhǔn)為其提供資金擔(dān)保的公司,屬11系統(tǒng)內(nèi)的,必須與總公司簽訂保證書;11系統(tǒng)外的,必須向11總公司提供相應(yīng)“保證措施”(互保除外)。

　　第八條所屬各公司向總公司申請辦理資金擔(dān)保,擔(dān)保期3個(gè)月以下的(含),總公司收取所擔(dān)保金額1%的擔(dān)保費(fèi);擔(dān)保期3一6個(gè)月的(含6個(gè)月),總公司收取所擔(dān)保金額1.5%的擔(dān)保費(fèi);擔(dān)保期6一12個(gè)月的(含12個(gè)月),總公司收取所擔(dān)保金額2%的擔(dān)保費(fèi)。

　　第九條所屬各公司使用總公司資金,總公司按銀行同期貨款利率上浮2個(gè)百分點(diǎn)收取利息。各公司根據(jù)與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定,按期歸還本息。

　　第四章使用總公司授信額度開支信用證條件與程序

　　第十條所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證,應(yīng)符合下列條件:

　　1,屬國家計(jì)劃內(nèi)或免稅商品或大宗商品進(jìn)口項(xiàng)目經(jīng)總公司有關(guān)部門審批的。

　　2、按不同標(biāo)準(zhǔn)所需的保證金到達(dá)總公司帳戶的。

　　3、有有關(guān)部門(機(jī)關(guān))的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。

　　4、有合法的進(jìn)口合同和相應(yīng)的內(nèi)銷合同。

　　5、其他必備條件。

　　第十一條所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證,應(yīng)向總公司提交下列文件資料:

　　1、總公司內(nèi)部審批單。

　　2、有關(guān)部門(機(jī)關(guān))的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。

　　3、進(jìn)口、內(nèi)銷合同(協(xié)議)副本。

　　4、銀行開證申請書等其他相關(guān)資料。

　　第十二條凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務(wù),在開立信用證時(shí),每份合同金額在60萬美元以下(含)的,須經(jīng)專業(yè)公司財(cái)務(wù)主管和總公司財(cái)務(wù)本部資金處經(jīng)理共同審簽,由總公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可開證、改證及議付;每份合同金額在60萬美元以上的,須經(jīng)總公司財(cái)務(wù)本部總經(jīng)理�？偣�司主管領(lǐng)導(dǎo)及總公司總理簽批后,方可開證、改證及議付。

　　第十三條總公司財(cái)務(wù)本部在審核時(shí),應(yīng)事先征詢法規(guī)室的意見。具體操作程序按總公司(進(jìn)出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定)執(zhí)行。

　　第十四條總公司根據(jù)下列兩條規(guī)定的內(nèi)容,決定各專業(yè)公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。經(jīng)審核可以使用上述戶頭開立信用證的,總公司按標(biāo)準(zhǔn)向各專業(yè)公司收取保證金。

　　第十五條自營業(yè)務(wù)。

　　1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　2、對外開立即期信用證、對內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的,總公司不予提供擔(dān)保。

　　3、對外開立遠(yuǎn)期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　4、對外開立遠(yuǎn)期信用證。對內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限),需向總公司交納信用證金額30%的保證金,全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　5、對外開立遠(yuǎn)期信用證。對內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的.(期限長于對外付款的期限),總公司不予提供擔(dān)保。

　　第十六條代理業(yè)務(wù):

　　總公司對代理業(yè)務(wù)本著不承擔(dān)銷售盈虧。不墊付商品資金和基本費(fèi)用的原則,根據(jù)《合同管理規(guī)定》中對企業(yè)資信評定的標(biāo)準(zhǔn),對于aa及aaa級企業(yè)的代理進(jìn)口業(yè)務(wù),按照下列情況分別執(zhí)行。

　　1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,需向總公司交納信用證金額10%的保證金,全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　2、對外開立遠(yuǎn)期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　3、對外開立遠(yuǎn)期信用證。對內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限),對于經(jīng)法規(guī)室核定并與我公司有長期合作項(xiàng)目的aaa級企業(yè),開證時(shí)需向總公司交納信用證金額的30%作為保證金;余款必須以銀行遠(yuǎn)期承兌匯票或銀行保函的形式交予財(cái)務(wù)部門后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　第五章使用總公司授信額度開立信用證的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),

　　第十七條所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證,須向財(cái)務(wù)本部交納開證金額3‰的手續(xù)費(fèi)。

　　第六章附則

　　第十八條本規(guī)定由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

【授信管理制度】相關(guān)文章：

授信申請書03-03

授信申請書07-24

授信申請書15篇03-03

授信協(xié)議書03-24

【精選】授信協(xié)議書07-16

授信協(xié)議書05-30

授信協(xié)議書[經(jīng)典]05-30

授信額度借款協(xié)議書04-02

銀行授信審批文化心得體會及收獲大全04-21